Making Tax Digital สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระปี 2026: ใครต้องใช้ กำหนดส่ง 4 รอบ ซอฟต์แวร์ฟรี และค่าปรับ (HMRC, Xero, FreeAgent, Jobbit Pro)

ณ วันที่ 3 ตุลาคม 2026 กำหนดส่งรอบถัดไปคือวันที่ 7 พฤศจิกายน 2026 หากรายได้รวมจากการประกอบอาชีพอิสระและการให้เช่าทรัพย์สินของคุณเกิน £50,000 ในปีภาษี 2024 ถึง 2025 คุณอยู่ในกลุ่มแรก และ HMRC (สรรพากรของสหราชอาณาจักร) คาดหวังให้คุณส่งข้อมูลรายไตรมาสผ่านซอฟต์แวร์ภายในกำหนดนั้น ไม่ว่าจะมีใครแจ้งคุณหรือไม่ก็ตาม HMRC นับผู้ประกอบอาชีพอิสระและผู้ให้เช่าทรัพย์สินในกลุ่มนี้ได้มากกว่า 864,000 ราย ภายในวันที่ 12 สิงหาคม 2026 มีผู้ลงทะเบียนแล้วกว่า 570,000 ราย และส่งข้อมูลครั้งแรกแล้วกว่า 436,000 ราย และตั้งแต่เดือนกันยายน HMRC ลงทะเบียนให้ผู้ที่เหลือเอง

ผู้ประกอบอาชีพอิสระจำนวนมากยังไม่พร้อม แบบสำรวจผู้ประกอบอาชีพอิสระ 1,000 คนโดย IPSE และ Sage เผยแพร่ในเดือนธันวาคม 2025 พบว่ามีเพียง 30% ที่เข้าใจชัดเจนว่าอะไรกำลังจะมา และหนึ่งในสามยังเก็บบันทึกด้วยปากกากับกระดาษ คู่มือนี้อธิบาย Making Tax Digital สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ (Making Tax Digital คือโครงการภาษีของสหราชอาณาจักรที่ให้เก็บบันทึกบัญชีด้วยซอฟต์แวร์และส่งข้อมูลรายได้ให้ HMRC ทางดิจิทัลทุกไตรมาส) ในแบบที่ช่างและฟรีแลนซ์ต้องใช้จริง ครอบคลุมว่าใครต้องใช้และเมื่อไร ทุกกำหนดวันจนถึงปี 2028 ซอฟต์แวร์มีค่าใช้จ่ายจริงเท่าไร ค่าปรับทำงานอย่างไร และตัวอย่างพร้อมตัวเลขจริง กฎต่างๆ อ่านจาก GOV.UK เมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2026 นี่เป็นคู่มือ ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี และขั้นรายได้ภาษีของสกอตแลนด์แตกต่างจากตัวอย่าง

เราตรวจสอบคู่มือนี้อย่างไร

1. เริ่มที่ GOV.UK ก่อน ทุกกฎมาจากหน้าคำแนะนำของ HMRC เอง ซึ่งส่วนใหญ่อัปเดตระหว่างเดือนมีนาคมถึงกันยายน 2026 และจากข้อบังคับที่กำหนดเกณฑ์รายได้

2. ราคาที่เห็นในวันนั้น ราคาซอฟต์แวร์อ่านจากเว็บไซต์ของแต่ละบริษัทเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2026 FreeAgent, Xero, QuickBooks และ 123 Sheets แสดงราคาไม่รวม VAT ส่วน Coconut และ Clear Books ไม่ระบุ จึงควรตรวจสอบตอนชำระเงิน

3. ตัวเลขจาก HMRC เอง จำนวนผู้เกี่ยวข้องและประมาณการต้นทุนมาจากสถิติของ HMRC และเอกสารข้อมูลภาษีและผลกระทบของ HMRC โดยหนึ่งตัวเลขมาจากหนึ่งแหล่งที่มา

4. ตัวอย่างที่ระบุว่าเป็นตัวอย่าง ช่างไฟฟ้าด้านล่างเป็นภาพประกอบที่เราคำนวณจากอัตราที่ประกาศสำหรับปี 2026 ถึง 2027

ใครต้องใช้ Making Tax Digital และเริ่มเมื่อไร

Making Tax Digital สำหรับภาษีเงินได้ใช้กับบุคคลที่ลงทะเบียน Self Assessment (ระบบประเมินภาษีด้วยตนเอง) ซึ่งเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ ผู้ให้เช่าทรัพย์สิน หรือทั้งสองอย่าง โดยเริ่มใช้เป็นสามขั้น และแต่ละขั้นย้อนดูแบบแสดงรายการภาษีปีก่อนหน้า

• ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026: รายได้ที่เข้าเกณฑ์เกิน £50,000 ในปีภาษี 2024 ถึง 2025

• ตั้งแต่ 6 เมษายน 2027: รายได้ที่เข้าเกณฑ์เกิน £30,000 ในปี 2025 ถึง 2026

• ตั้งแต่ 6 เมษายน 2028: รายได้ที่เข้าเกณฑ์เกิน £20,000 ในปี 2026 ถึง 2027

คำที่ทำให้หลายคนพลาดคือ รายได้ที่เข้าเกณฑ์ (qualifying income) หมายถึงรายได้รวมจากการประกอบอาชีพอิสระและจากทรัพย์สินรวมกัน ก่อนหักค่าใช้จ่ายใดๆ เป็นยอดขาย ไม่ใช่กำไร ช่างประปาที่ออกใบแจ้งหนี้ £58,000 และเหลือ £31,000 หลังหักค่าวัสดุและค่ารถตู้ จัดอยู่ในกลุ่มแรก เงินเดือนที่หักภาษีผ่าน PAYE เงินปันผล เงินบำนาญ และส่วนแบ่งกำไรของห้างหุ้นส่วนไม่นับรวม ตัวอย่างของ HMRC เอง: ค่าเช่า £25,000 บวกรายได้จากอาชีพอิสระ £27,000 เท่ากับ £52,000 ซึ่งเกินเส้นแบ่ง คู่มือรายได้ที่เข้าเกณฑ์ของ HMRC ระบุทุกกรณี

อีกสี่ประเด็นที่ตัดสินว่าคุณอยู่ในระบบหรือไม่:

• คุณไม่ต้องรอจดหมาย แบบแสดงรายการปี 2024 ถึง 2025 ของคุณกำหนดสถานะสำหรับปีนี้แล้ว ตั้งแต่เดือนกันยายน 2026 HMRC ลงทะเบียนให้ผู้ที่เข้าเกณฑ์แต่ยังไม่ได้ทำเอง โดยใช้เพียงข้อมูลที่มีอยู่แล้ว

• บริษัทจำกัดอยู่นอกระบบ HMRC ระบุว่าไม่มีเจตนาจะนำ Making Tax Digital มาใช้กับภาษีนิติบุคคล ห้างหุ้นส่วนยังไม่รวมและยังไม่มีกำหนดวัน

• ออกจากระบบได้ภายหลัง เมื่อเข้าแล้ว คุณหยุดได้หากรายได้ที่เข้าเกณฑ์ต่ำกว่าเกณฑ์ติดต่อกันสามปีภาษี

• เข้าร่วมก่อนได้ การสมัครใจเปิดให้ก่อนวันเริ่มของคุณ ผู้สมัครใจไม่ถูกปรับกรณีส่งข้อมูลรายไตรมาสล่าช้า แต่การส่งแบบแสดงรายการล่าช้ามีค่าปรับ £200 ที่สองแต้ม

หากคุณยังตัดสินใจไม่ได้ว่าจะประกอบธุรกิจรูปแบบไหน คู่มือเปรียบเทียบ sole trader กับ self-employed เปรียบเทียบภาษีของแต่ละรูปแบบ

ปฏิทิน Making Tax Digital: ทุกกำหนดวันจนถึงปี 2028

สองระบบทำงานคู่กันจนถึงการยืนยันขั้นสุดท้ายครั้งแรกในเดือนมกราคม 2028 กลุ่มแรกเริ่มส่งข้อมูลรายไตรมาสไปแล้ว ขณะที่แบบแสดงรายการภาษีปีที่แล้วยังยื่นแบบเดิม

คุณเลือกใช้ไตรมาสตามปฏิทินแทนได้ (สิ้นสุด 30 มิถุนายน 30 กันยายน 31 ธันวาคม และ 31 มีนาคม) โดยมีกำหนดส่งสี่รอบเท่าเดิม ตราบใดที่เลือกก่อนส่งข้อมูลครั้งแรกของปี วันที่ต่างๆ มาจากคู่มือการส่งข้อมูลรายไตรมาสของ HMRC HMRC ระบุการงดแต้มเฉพาะปี 2026 ถึง 2027 เท่านั้น และยังไม่ได้บอกว่ากลุ่มที่สองจะได้ปีผ่อนผันของตนเองหรือไม่

กับดักคือวันที่ 31 มกราคม 2027 แบบแสดงรายการนั้นครอบคลุมปี 2025 ถึง 2026 ยื่นในระบบเดิมภายใต้ค่าปรับแบบเดิม และตัวเลขรายได้ในนั้นเป็นตัวตัดสินว่าคุณจะเข้ากลุ่มที่สองในอีกราวเก้าสัปดาห์ต่อมาหรือไม่

อธิบายการส่งข้อมูลรายไตรมาส พร้อมตัวอย่าง

ข้อมูลที่ต้องใส่ในแต่ละครั้ง

การส่งข้อมูลรายไตรมาสไม่ใช่แบบแสดงรายการภาษีและไม่ใช่ใบแจ้งหนี้ภาษี แต่เป็นชุดยอดรวมที่ส่งจากซอฟต์แวร์ของคุณ ได้แก่รายได้รวมและค่าใช้จ่ายรวม แยกตามหมวดหากยอดขายของคุณตั้งแต่ £90,000 ขึ้นไป HMRC ไม่ได้รับใบเสร็จหรือใบแจ้งหนี้ของคุณ ห้าข้อนี้ทำให้ง่ายกว่าที่ได้ยินมา:

• ข้อมูลสะสม แต่ละครั้งครอบคลุมตั้งแต่ต้นปีภาษีถึงสิ้นรอบ ดังนั้นความผิดพลาดในเดือนกรกฎาคมจะถูกแก้ในตัวเลขเดือนตุลาคม

• คุณไม่ต้องจ่ายภาษีรายไตรมาส วันชำระภาษียังเหมือนเดิม คือ 31 มกราคม พร้อมการชำระล่วงหน้าสองงวดสำหรับบิลถัดไป (payments on account) ในวันที่ 31 มกราคมและ 31 กรกฎาคม

• ไตรมาสที่เงียบก็ยังต้องส่ง ไม่มีรายได้และไม่มีค่าใช้จ่ายก็ยังเป็นการส่งข้อมูล

• แต่ละกิจการมีบันทึกของตัวเอง สองกิจการหมายถึงบันทึกสองชุดและส่งสองครั้ง บวกอีกหนึ่งชุดสำหรับทรัพย์สินให้เช่าในสหราชอาณาจักร

• ส่งก่อนกำหนดได้ ได้ทุกเมื่อตั้งแต่สิ้นรอบจนถึงกำหนดส่ง หรือล่วงหน้าได้ถึง 10 วันก่อนสิ้นรอบหากคาดว่าจะไม่มีรายการเพิ่ม

บันทึกดิจิทัลแต่ละรายการต้องมีจำนวนเงินและวันที่ บวกหมวดหมู่หากยอดขายของคุณตั้งแต่ £90,000 ขึ้นไป ต่ำกว่านั้นเพียงทำเครื่องหมายแต่ละรายการว่าเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายก็พอ คุณต้องเก็บบันทึกอย่างน้อยห้าปีหลังกำหนด 31 มกราคม เมื่อสิ้นปี แบบแสดงรายการภาษีจะกลายเป็น การยืนยันขั้นสุดท้าย (final declaration) ส่งจากซอฟต์แวร์ คุณใช้ผลิตภัณฑ์อื่นสำหรับขั้นตอนนี้ต่างจากที่ใช้ส่งข้อมูลรายไตรมาสได้

ตัวอย่าง: ช่างไฟฟ้าอาชีพอิสระ

Sam เป็นช่างไฟฟ้าในเมือง Leeds ยอดขายปี 2024 ถึง 2025 ของเขาคือ £58,000 เขาจึงอยู่ใน Making Tax Digital ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026 การส่งข้อมูลสี่ครั้งของเขาสำหรับปี 2026 ถึง 2027 เป็นดังนี้:

• ถึง 5 กรกฎาคม ครบกำหนด 7 สิงหาคม 2026: รายได้ £14,500 ค่าใช้จ่าย £5,200

• ถึง 5 ตุลาคม ครบกำหนด 7 พฤศจิกายน 2026: รายได้ £30,000 ค่าใช้จ่าย £10,600

• ถึง 5 มกราคม ครบกำหนด 7 กุมภาพันธ์ 2027: รายได้ £45,500 ค่าใช้จ่าย £16,000

• ถึง 5 เมษายน ครบกำหนด 7 พฤษภาคม 2027: รายได้ £60,000 ค่าใช้จ่าย £21,000

กำไรของเขาในปีนั้นคือ £39,000 เมื่อหักค่าลดหย่อนส่วนบุคคล £12,570 เหลือ £26,430 ที่ถูกเก็บภาษี 20% ซึ่งเท่ากับ £5,286.00 ส่วน National Insurance (ประกันสังคมของสหราชอาณาจักร) Class 4 ที่ 6% จากยอด £26,430 เท่ากันคือ £1,585.80 ยอดรวม £6,871.80 จะชำระผ่านการยืนยันขั้นสุดท้ายภายใน 31 มกราคม 2028 หักการชำระล่วงหน้าที่จ่ายไปแล้ว สังเกตว่าอะไรทำให้ Sam เข้าระบบ: ยอดขาย £58,000 ในปี 2024 ถึง 2025 ไม่ใช่กำไรที่เหลือหลังหักค่าใช้จ่าย

ซอฟต์แวร์: ฟรี ราคาถูก และสิ่งที่ HMRC ไม่ได้ให้

HMRC ไม่ได้ทำซอฟต์แวร์ Making Tax Digital ของตัวเอง คุณเลือกผลิตภัณฑ์เชิงพาณิชย์จากคู่มือซอฟต์แวร์ของ HMRC และ HMRC ไม่แนะนำรายใดเลย ราคา ณ วันที่ 3 ตุลาคม 2026:

• FreeAgent: £19 ต่อเดือนสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ ใช้ฟรีหากคุณมีบัญชีธุรกิจกับ NatWest, Royal Bank of Scotland, Ulster Bank หรือ Mettle (Mettle ต้องมีธุรกรรมอย่างน้อยหนึ่งรายการต่อเดือน)

• Xero: Ignite £18 ต่อเดือน จำกัดใบแจ้งหนี้ 20 ใบและบิล 10 ใบต่อเดือน แล้วเป็น Grow ที่ £39

• QuickBooks: Sole Trader Plus £10 ต่อเดือน ลด 90% ในหกเดือนแรก

• Coconut: £129.99 ต่อปี สำหรับการส่งข้อมูลรายไตรมาสและการยืนยันสิ้นปี

• Clear Books: แผนฟรีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระและผู้ให้เช่า ซึ่งระบุว่าไม่จำกัดเวลาและไม่จำกัดธุรกรรม มีส่วนเสริมแบบเสียเงิน เช่น การยื่น VAT หรือเงินเดือน เริ่มที่ £5 ต่อเดือน

• ซอฟต์แวร์เชื่อมต่อ (bridging) สำหรับผู้ใช้สเปรดชีต: แผน bridging ของ Coconut คือ £49.99 ต่อปี และ 123 Sheets คิด £19.75 บวก VAT ในปีแรกหลังส่วนลดครึ่งราคา

หากคุณไม่ได้จดทะเบียน VAT คุณจ่าย VAT เพิ่มจากราคาที่ไม่รวม VAT ดังนั้น £19 ต่อเดือนจึงกลายเป็น £22.80

ได้ คุณใช้สเปรดชีตต่อไปได้ HMRC อนุญาตให้เก็บบันทึกในสเปรดชีตตราบใดที่ซอฟต์แวร์ bridging เป็นผู้ส่งตัวเลข ข้อแม้คือกฎ ลิงก์ดิจิทัล (digital link): เมื่อตัวเลขอยู่ในบันทึกของคุณแล้ว ต้องเดินทางไปสู่การส่งข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์ ไม่ใช่พิมพ์ใหม่หรือคัดลอกแล้ววาง

เอกสารข้อมูลภาษีและผลกระทบของ HMRC ที่เผยแพร่ซ้ำในเดือนกันยายน 2025 ประมาณการต้นทุนเพิ่มเฉลี่ยสำหรับกลุ่มแรกที่ราว £285 สำหรับการตั้งค่า และ £115 ต่อปีหลังจากนั้น หากคุณอยากมอบหมายให้คนอื่นทำ ราคาที่เผยแพร่ของสี่บริษัทเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2026 อยู่ระหว่าง £15 ต่อเดือนบวกค่าตั้งค่าตั้งแต่ £199 สำหรับการส่งข้อมูลรายไตรมาสอย่างเดียว ไปจนถึง £49 ต่อเดือนบวก VAT สำหรับซอฟต์แวร์ การส่งข้อมูลสี่ครั้งและการยืนยันขั้นสุดท้าย โดยแพ็กเกจครบถ้วนกว่าเริ่มที่ £79 บวก VAT สถิติของ HMRC เกี่ยวกับแบบแสดงรายการปี 2023 ถึง 2024 แสดงว่า 75% ของผู้ที่มีรายได้เข้าเกณฑ์เกิน £50,000 ใช้นักบัญชีหรือตัวแทนภาษีอื่นอยู่แล้ว นักบัญชีของคุณต้องลงทะเบียนให้คุณเป็นรายบุคคล สิทธิ์ที่มีอยู่เดิมของเขาไม่ได้ทำให้โดยอัตโนมัติ

ค่าปรับ: แต้ม เงินปอนด์ และปีผ่อนผัน

สำหรับปีภาษี 2026 ถึง 2027 HMRC ไม่ให้แต้มค่าปรับสำหรับการส่งข้อมูลรายไตรมาสล่าช้า นั่นคือปีผ่อนผัน ไม่ใช่วันหยุด คุณยังต้องส่งข้อมูลทั้งสี่ครั้งก่อนจึงจะยื่นแบบแสดงรายการได้ และแบบแสดงรายการปี 2026 ถึง 2027 ที่ล่าช้า ซึ่งครบกำหนด 31 มกราคม 2028 ได้รับหนึ่งแต้ม

ตั้งแต่ปีภาษี 2027 ถึง 2028 แต้มสำหรับการส่งข้อมูลรายไตรมาสล่าช้าเริ่มนับ ตามคู่มือค่าปรับของ HMRC:

• หนึ่งแต้มต่อทุกกำหนดที่พลาด ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลรายไตรมาสหรือแบบแสดงรายการ

• สี่แต้มหมายถึงค่าปรับ £200 และอีก £200 ทุกครั้งที่พลาดต่อไปขณะที่ยังอยู่ที่สี่แต้ม

• แต้มหมดอายุหลัง 24 เดือน หากคุณอยู่ต่ำกว่าสี่แต้ม เมื่อถึงสี่แต้มแล้ว จะล้างได้ก็ต่อเมื่อส่งตรงเวลา 12 เดือนและยื่นทุกอย่างที่ค้าง

การชำระล่าช้าเป็นอีกเรื่อง และใช้กับยอดชำระส่วนที่เหลือ ไม่ใช่การชำระล่วงหน้า ไม่มีค่าปรับหากคุณชำระภายใน 15 วันนับจากวันครบกำหนด สำหรับปี 2026 ถึง 2027 ซึ่งเป็นปีแรกของกฎใหม่ คุณมีเวลา 30 วัน ครั้งเดียว เพื่อชำระเต็มจำนวนหรือตกลงแผนผ่อนชำระ หากล่าช้าเกิน 30 วัน HMRC คิด 3% ของภาษีที่ยังไม่ชำระ ณ วันที่ 15 อีก 3% ของภาษีที่ยังไม่ชำระ ณ วันที่ 30 แล้วจึงคิด 10% ต่อปีของยอดที่ยังค้าง สำหรับปี 2027 ถึง 2028 ค่าปรับ 3% สองครั้งจะกลายเป็น 4% หาก Sam ค้างชำระเต็ม £6,871.80 โดยไม่มีการชำระล่วงหน้า แต่ละขั้น 3% จะเป็น £206.15 ดอกเบี้ยชำระล่าช้าคิดเพิ่มที่อัตราพื้นฐานของ Bank of England บวก 4% ซึ่งเท่ากับ 7.75% เมื่ออัตราพื้นฐานอยู่ที่ 3.75% หากคุณติดต่อ HMRC แต่เนิ่นๆ และตกลงแผนผ่อนชำระ ค่าปรับจะถูกหยุดไว้ตราบเท่าที่คุณทำตามแผน แต่ดอกเบี้ยยังเพิ่มขึ้น

การยกเว้น: ใครไม่ต้องทำ

บางคนได้รับการยกเว้นโดยอัตโนมัติ โดยไม่ต้องสมัคร:

• รายได้ที่เข้าเกณฑ์ไม่เกิน £20,000

• ไม่มีเลข National Insurance

• ผู้ดำเนินการแทนผู้อื่น เช่น ผู้ดูแลทรัพย์สินในทรัสต์และผู้แทนส่วนบุคคลของผู้เสียชีวิต

• ผู้ที่มีหนังสือมอบอำนาจหรือผู้แทนที่ศาลแต่งตั้ง เว้นแต่สถานการณ์จะเปลี่ยน

• กลุ่มชั่วคราวจนถึงเดือนเมษายน 2027 ซึ่งแบบแสดงรายการปี 2024 ถึง 2025 มีรายการ เช่น averaging relief (ใช้โดยเกษตรกรและคนทำงานสร้างสรรค์เป็นหลัก) หรือ qualifying care relief (ผู้อุปการะเด็กและผู้ดูแลแบบ shared lives)

คนอื่นทั้งหมดที่ใช้ซอฟต์แวร์ไม่ได้ต้องสมัครเป็น ผู้ถูกกีดกันทางดิจิทัล (digitally excluded) HMRC ยอมรับเหตุผล เช่น อายุ สุขภาพหรือความพิการ การอยู่ในพื้นที่ที่ไม่มีอินเทอร์เน็ต หรือความเชื่อทางศาสนาที่ห้ามใช้คอมพิวเตอร์ แต่ไม่ยอมรับเพียงลำพังว่ายื่นเป็นกระดาษมาตลอด ไม่คุ้นกับซอฟต์แวร์ หรือเสียเวลาและค่าใช้จ่ายเพิ่ม คุณสมัครทางโทรศัพท์หรือจดหมาย ไม่ใช่ออนไลน์ และควรทำก่อนวันเริ่มของคุณ คู่มือการยกเว้นของ HMRC ระบุรายละเอียด หากได้รับยกเว้น คุณยื่นแบบ Self Assessment ปกติต่อไป

กิจวัตรรายสัปดาห์ และเอเจนต์ AI ช่วยได้อย่างไร

สิบนาทีต่อสัปดาห์

• บัญชีธุรกิจหนึ่งบัญชี จ่ายทุกอย่างของธุรกิจจากบัญชีนี้ และเชื่อมฟีดธนาคารเข้ากับซอฟต์แวร์ของคุณ

• ถ่ายรูปใบเสร็จในวันนั้น วัสดุ น้ำมัน เครื่องมือ ค่าจอดรถ ใบเสร็จที่เหน็บไว้ในช่องประตูรถตู้คือใบเสร็จที่คุณจะหาไม่เจอในเดือนมกราคม

• คัดแยกสัปดาห์ละครั้ง ทำเครื่องหมายแต่ละรายการเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่าย และเพิ่มหมวดหมู่หากยอดขายของคุณตั้งแต่ £90,000 ขึ้นไป

• ตรวจสอบในสัปดาห์แรกหลังจบแต่ละไตรมาส ดูยอดสะสม แก้สิ่งที่ดูแปลก และส่งข้อมูลให้ทันก่อนวันที่ 7 มากๆ

• เก็บทุกอย่างไว้ห้าปี

เอเจนต์ AI ทำอะไรได้และทำอะไรไม่ได้

ขอบอกข้อจำกัดให้ชัดก่อน: เอเจนต์ AI ทั่วไปไม่ใช่ซอฟต์แวร์ที่ HMRC รับรอง และส่งข้อมูลรายไตรมาสของคุณไม่ได้ ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus และ Muse ของ Meta อธิบายกฎได้ เอเจนต์ของ Jobbit ก็เช่นกัน สิ่งที่เอเจนต์ช่วยได้คืองานเตรียมข้อมูลรอบๆ ซอฟต์แวร์ ลบเลขอ้างอิงภาษี เลข National Insurance และรายละเอียดบัญชีธนาคารออกก่อนวางข้อมูลใดๆ แล้วลองคำสั่งนี้:

นี่คือรายการเดินบัญชีธนาคารของฉันสำหรับ 6 เมษายน ถึง 5 กรกฎาคม ช่วยทำเครื่องหมายแต่ละบรรทัดว่าเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่าย ชี้รายการที่ดูเหมือนเป็นของส่วนตัว และแสดงรายการจ่ายเงินที่ไม่มีใบเสร็จ

• คัดแยกรายการเดินบัญชี ทุกบรรทัดถูกทำเครื่องหมายเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายพร้อมหมวดหมู่ที่แนะนำ พร้อมนำเข้าซอฟต์แวร์หรือสเปรดชีต bridging ของคุณ ตรวจแต่ละบรรทัดด้วยตัวเอง เพราะคุณรับผิดชอบบันทึกของคุณ

• หาช่องว่าง ถามว่ารายการจ่ายเงินใดไม่มีใบเสร็จตรงกัน และใบแจ้งหนี้ใดยังไม่ได้รับชำระ

• อธิบายจดหมายจาก HMRC วางจดหมายลงไปแล้วถามว่าต้องการอะไรและภายในเมื่อไร

• ร่างตัวเตือน ขอเช็กลิสต์สำหรับทุกวันที่ 7 แล้วใส่วันที่ลงในปฏิทินของคุณเอง

• ทำใบแจ้งหนี้ที่เป็นข้อมูลให้บันทึก เครื่องมือสร้างใบแจ้งหนี้ฟรี สร้างใบแจ้งหนี้ที่มีเลขที่ และคู่มือใบแจ้งหนี้ ครอบคลุมสิ่งที่แต่ละใบต้องแสดง

• จ่ายเงินเข้าบัญชีธุรกิจของคุณ บน Jobbit Pro เงินของลูกค้าถูกพักไว้ใน escrow ก่อนคุณเริ่มงานและปล่อยเมื่อลูกค้าอนุมัติงาน การถอนเงินถึงธนาคารในสหราชอาณาจักรของคุณใน 1 ถึง 5 วันทำการ ซึ่งฟีดธนาคารของซอฟต์แวร์คุณจะดึงไปได้ ไม่มีค่าสมาชิก และมีค่าธรรมเนียมเฉพาะเมื่องานที่ได้รับเงินเสร็จสิ้น

• เครดิตเอเจนต์ฟรีตั้งแต่วันแรก บัญชีใหม่ได้รับโบนัสสมัคร 300 เครดิต บวกเครดิตฟรี 100 เครดิตทุกวัน โดยไม่ต้องใช้บัตร

• เว็บไซต์เมื่อโปรไฟล์สมบูรณ์ ทำโปรไฟล์ Jobbit Pro ของคุณให้เสร็จ แล้วคุณจะได้เว็บไซต์สำหรับบริการของคุณพร้อมแบบฟอร์มสอบถาม

ชุดเครื่องมือที่กว้างกว่านี้อยู่ในคู่มือเครื่องมือ AI สำหรับฟรีแลนซ์ในสหราชอาณาจักร

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

• อ่าน £50,000 เป็นกำไร เกณฑ์วัดจากยอดขายก่อนหักค่าใช้จ่าย จากอาชีพอิสระและทรัพย์สินรวมกัน

• รอจดหมาย แบบแสดงรายการเก่าของคุณตัดสินไปแล้ว และตอนนี้ HMRC ลงทะเบียนให้เอง

• มองหาซอฟต์แวร์ฟรีของ HMRC ไม่มี ตัวเลือกฟรีมีอยู่ แต่เป็นผลิตภัณฑ์เชิงพาณิชย์ที่มีข้อจำกัด

• คัดลอกตัวเลขด้วยมือ การพิมพ์ยอดรวมจากสเปรดชีตลงเครื่องมืออื่นฝ่าฝืนกฎลิงก์ดิจิทัล ใช้ซอฟต์แวร์ bridging

• ลืม 31 มกราคม 2027 แบบแสดงรายการปีที่แล้วยังครบกำหนดแบบเดิม พร้อมค่าปรับ £100 แบบเก่า

• ข้ามไตรมาสที่เงียบ การส่งข้อมูลที่เป็นศูนย์ก็ยังนับเป็นการส่งข้อมูล

• คิดว่านักบัญชีลงทะเบียนให้แล้ว ขอให้เขายืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรว่าคุณลงทะเบียนแล้วและใครเป็นผู้ส่งแต่ละครั้ง

แผนของคุณสำหรับ 30 วันข้างหน้า

• สัปดาห์ที่ 1: ดูว่าคุณอยู่ตรงไหน ตรวจยอดขายปี 2024 ถึง 2025 และจากบันทึกของคุณเองสำหรับปี 2025 ถึง 2026 เกิน £50,000 ในปีแรกหมายความว่าคุณอยู่ในระบบแล้ว เกิน £30,000 ในปีที่สองหมายความว่าคุณเริ่มวันที่ 6 เมษายน 2027

• สัปดาห์ที่ 2: เลือกซอฟต์แวร์ หากคุณใช้ธนาคาร NatWest, RBS, Ulster Bank หรือ Mettle เริ่มจากข้อเสนอ FreeAgent ฟรี หากคุณรักสเปรดชีตของคุณ เลือกเครื่องมือ bridging ไม่เช่นนั้นเปรียบเทียบสองแผนแบบเสียเงินจากข้อจำกัด ไม่ใช่ส่วนลด

• สัปดาห์ที่ 3: ทำบันทึกให้ทันสมัย หากคุณอยู่ในระบบแล้ว ป้อนหรือนำเข้าทุกอย่างตั้งแต่ 6 เมษายน และส่งข้อมูลที่เลยกำหนด ปีนี้ไม่มีแต้มสำหรับข้อมูลล่าช้า ดังนั้นช้าดีกว่าไม่ส่งเลยมาก หากคุณเริ่มในปี 2027 ใช้เวลานี้ฝึกฝน

• สัปดาห์ที่ 4: ตั้งกิจวัตร ใบเสร็จในวันนั้น คัดแยกสัปดาห์ละครั้ง ตัวเตือนหนึ่งสัปดาห์ก่อนทุกวันที่ 7 จากนั้นสร้างโปรไฟล์ Jobbit Pro ของคุณ เพื่อให้งานใหม่มาพร้อมเงินที่ถูกพักไว้แล้ว

คำถามที่พบบ่อย

ในฐานะผู้ประกอบอาชีพอิสระ ฉันต้องสมัคร Making Tax Digital หรือไม่?

ต้อง หากรายได้ที่เข้าเกณฑ์ของคุณเกิน £50,000 ในปีภาษี 2024 ถึง 2025 ซึ่งในกรณีนั้นคุณควรใช้อยู่แล้ว เกณฑ์ลดเป็น £30,000 ตั้งแต่ 6 เมษายน 2027 และเป็น £20,000 ตั้งแต่ 6 เมษายน 2028 HMRC ลงทะเบียนให้ผู้ที่เข้าเกณฑ์และยังไม่ได้ลงทะเบียนตั้งแต่เดือนกันยายน 2026

เกณฑ์ £50,000 ของ Making Tax Digital ดูจากยอดขายหรือกำไร?

ยอดขาย รายได้ที่เข้าเกณฑ์คือรายได้รวมจากอาชีพอิสระและทรัพย์สินรวมกันก่อนหักค่าใช้จ่าย คนที่ออกใบแจ้งหนี้ £58,000 และมีกำไร £39,000 เกินเกณฑ์

การส่งข้อมูลรายไตรมาสของ Making Tax Digital ครบกำหนดเมื่อไร?

วันที่ 7 สิงหาคม 7 พฤศจิกายน 7 กุมภาพันธ์ และ 7 พฤษภาคม ข้อมูลสำหรับ 6 เมษายน ถึง 5 ตุลาคม 2026 ครบกำหนดวันที่ 7 พฤศจิกายน 2026 ข้อมูลเป็นแบบสะสม ดังนั้นแต่ละครั้งครอบคลุมทั้งปีภาษีจนถึงปัจจุบัน

ฉันจ่ายภาษีรายไตรมาสภายใต้ Making Tax Digital หรือไม่?

ไม่ การส่งข้อมูลรายไตรมาสเป็นสรุป ไม่ใช่ใบแจ้งหนี้ ภาษียังครบกำหนด 31 มกราคม โดยมีการชำระล่วงหน้าในวันที่ 31 มกราคมและ 31 กรกฎาคมในกรณีที่ใช้

มีซอฟต์แวร์ฟรีสำหรับ Making Tax Digital ไหม และ HMRC มีให้หรือไม่?

HMRC ไม่มีซอฟต์แวร์ของตัวเอง มีตัวเลือกเชิงพาณิชย์ฟรี: FreeAgent ฟรีกับบัญชีธุรกิจ NatWest, RBS, Ulster Bank หรือ Mettle และบางผู้ให้บริการมีแผนฟรีที่มีข้อจำกัด ซอฟต์แวร์ bridging สำหรับสเปรดชีตราคาประมาณ £50 ต่อปีที่ Coconut หรือประมาณ £20 บวก VAT ในปีแรกที่ 123 Sheets

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันพลาดการส่งข้อมูลรายไตรมาส?

ในปีภาษี 2026 ถึง 2027 ไม่มีแต้มค่าปรับสำหรับข้อมูลรายไตรมาสที่ล่าช้า แต่คุณยังต้องส่งก่อนจึงจะยื่นแบบแสดงรายการได้ ตั้งแต่ 2027 ถึง 2028 แต่ละกำหนดที่พลาดได้หนึ่งแต้ม และสี่แต้มทำให้เกิดค่าปรับ £200

ฉันยังใช้สเปรดชีตกับ Making Tax Digital ได้ไหม?

ได้ ด้วยซอฟต์แวร์ bridging ที่ HMRC รับรองซึ่งส่งตัวเลขจากสเปรดชีต คุณต้องไม่พิมพ์ใหม่หรือคัดลอกแล้ววางยอดรวมระหว่างเครื่องมือเมื่อยอดนั้นอยู่ในบันทึกของคุณแล้ว

ฉันจะตามทัน Making Tax Digital ด้วยงานเอกสารที่น้อยลงได้อย่างไร?

ใช้บัญชีธุรกิจหนึ่งบัญชี ถ่ายรูปใบเสร็จในวันนั้นและคัดแยกทุกสัปดาห์ แล้วให้ซอฟต์แวร์ส่งข้อมูล สำหรับงานที่เงินถูกพักไว้ก่อนคุณเริ่ม สร้างโปรไฟล์ Jobbit Pro ฟรี: รับเครดิตเอเจนต์ฟรี 300 เครดิตเมื่อสมัคร บวก 100 เครดิตต่อวัน มีเว็บไซต์เมื่อโปรไฟล์สมบูรณ์ เงินถูกพักไว้ใน escrow ก่อนเริ่มงาน และไม่มีค่าธรรมเนียมจนกว่างานที่ได้รับเงินจะเสร็จสิ้น