Mga Gastos ng Self-Employed: 40 Puwedeng I-claim sa 2026 (at 10 Hindi)

Huling linggo na ng Enero. May bag kang puno ng resibo, banking app at tax return na humihingi ng isang numero para sa "allowable expenses". Kini-claim mo ang halata, iniiwan ang anumang hindi ka sigurado, at nagbabayad ka ng buwis sa perang hindi mo naman talaga kinita.

Bawat £100 ng gastos ng self-employed na hindi mo na-claim ay nagkakahalaga ng £26 sa basic-rate na taxpayer. Inililista ng gabay na ito ang 40 gastos na sabi ng GOV.UK (ang opisyal na website ng gobyerno ng UK) ay puwedeng i-claim ng mga sole trader, 10 na hindi, at ang mga flat rate na nagliligtas sa iyo sa pag-iipon ng bawat resibo ng gasolina, kasama ang mileage rate na tumaas sa 55p noong Abril 2026. Para sa 2026 hanggang 2027 na tax year ang mga figure, sinuri sa GOV.UK noong 4 Oktubre 2026.

Paano namin sinuri ang gabay na ito

1. GOV.UK lang para sa mga patakaran. Galing ang bawat item sa dalawang listahan sa gabay ng GOV.UK tungkol sa mga gastos kung self-employed ka at sa simplified expenses.

2. Mga rate ng tax year na ito. Ang mga rate ng Income Tax at National Insurance ay ang ipinapakita ng GOV.UK para sa 6 Abril 2026 hanggang 5 Abril 2027.

3. Mga kuwentang masusuri mo. Simpleng aritmetika ang mga natitipid, ipinapakita kasama ang pagkalkula.

4. Mga sole trader at partner. Magkaiba ang patakaran ng limited company at hindi sakop dito.

Ang patakaran sa likod ng bawat item

Allowable ang isang gastos kapag ito ay gastos sa pagpapatakbo ng negosyo. Kung ginagamit ang isang bagay sa negosyo at sa pribadong buhay, sabi ng GOV.UK, ang bahagi lang ng negosyo ang kini-claim mo. Ang sarili nitong halimbawa ay mobile bill na £200 kada taon na may £70 na business calls: £70 ang kini-claim mo.

Ipinapakita ng worked example ng GOV.UK kung bakit ito mahalaga. Sa turnover na £40,000 at £10,000 na allowable expenses, nagbabayad ka ng Income Tax sa £30,000, hindi sa £40,000.

40 gastos ng self-employed na puwede mong i-claim

10 bagay na hindi mo puwedeng i-claim

1. Pang-araw-araw na damit. Prangka ang GOV.UK: hindi allowable ang suit, kamiseta, bestida at karaniwang sapatos, kahit isinusuot mo sa trabaho.

2. Biyahe sa pagitan ng bahay at trabaho. Hindi bilang ang mga biyahe mula sa bahay papunta sa regular na pinagtatrabahuhan.

3. Mga multa at penalty charge. Sa iyo ang parking ticket at multa sa sobrang bilis.

4. Entertaining. Hindi allowable ang pagdala sa mga kliyente, customer o supplier sa labas.

5. Ang pribadong bahagi ng anumang bagay. Personal na tawag, pribadong mileage, ang bahagi ng bahay na tinitirhan mo.

6. Perang kinukuha mo para sa sarili. Hindi gastos ang sarili mong sahod.

7. Mga tagapag-alaga at katulong sa bahay. Nannies ang ibinibigay na halimbawa ng GOV.UK.

8. Pagsasanay para sa ibang negosyo. Hindi bilang ang kurso para magsimula ng bagong negosyo, o lumipat sa larangang walang kaugnayan sa trade mo.

9. Anuman, kung ginagamit mo ang trading allowance. Hindi ka puwedeng mag-claim ng gastos sa taon na ginagamit mo ang £1,000 tax-free trading allowance.

10. Gastos sa pagpapatakbo ng sasakyan bukod pa sa mileage rate. Isang paraan lang o ang isa pa para sa bawat sasakyan.

Ang mga flat rate na nakakatipid ng papeles

Mileage: 55p mula Abril 2026

Sa halip na mag-ipon ng bawat resibo ng gasolina at garahe, puwede kang mag-claim ng flat rate kada business mile. Para sa 2026 hanggang 2027 na tax year, ipinapakita ng GOV.UK ang 55p kada milya para sa unang 10,000 milya sa kotse o van at 25p pagkatapos nito. 45p ito bago ang 6 Abril 2026. 24p ang mga motorsiklo.

Halimbawa ng GOV.UK: ang 11,000 business miles ay 10,000 sa 55p, na £5,500, dagdag ang 1,000 sa 25p, na £250. Kabuuang £5,750. Ang plumber na nagmamaneho ng 8,000 business miles ay nagkli-claim ng £4,400 nang walang isang resibo ng petrol.

Tatlong kondisyon. Hindi mo magagamit ang flat rate sa sasakyang na-claim mo na ang capital allowances. Kapag pinili mo ito para sa isang sasakyan, mananatili ito hangga't ginagamit mo ang sasakyang iyon. At puwede mo pa ring i-claim ang parking, toll at pamasahe sa tren bukod dito.

Pagtatrabaho sa bahay

Kung nagtatrabaho ka sa bahay nang 25 oras o higit kada buwan, puwede kang mag-claim ng flat na buwanang halaga sa halip na hatiin ang mga bill:

• 25 hanggang 50 oras kada buwan: £10

• 51 hanggang 100 oras kada buwan: £18

• 101 oras o higit kada buwan: £26

Hindi kasama sa flat rate ang telepono o internet, kaya hiwalay mong kini-claim ang bahagi ng negosyo ng mga iyon. Ang kabilang paraan ay makatwirang hatian ng totoong gastos. Ang halimbawa ng GOV.UK ay bahay na may apat na kuwarto, isa ang ginagamit na opisina, at bill ng kuryente na £1,120: ang claim ay £280.

Ang £1,000 na trading allowance

Kung wala pang £1,000 ang kabuuang gastos mo, mas simple minsan na i-claim ang trading allowance at walang gastos. Kung mas mataas ang gastos mo, i-claim ang mga gastos.

Magkano ang natitipid ng bawat £100 na gastos

Para sa 2026 hanggang 2027, ang sole trader na may kita sa pagitan ng £12,570 at £50,270 ay nagbabayad ng 20% Income Tax at 6% Class 4 National Insurance (kontribusyon sa social security para sa self-employed) sa bawat dagdag na pound. Sa itaas ng £50,270 ay 40% at 2%.

• Basic rate: bawat £100 ng allowable expenses ay nakakatipid ng £26.

• Higher rate: bawat £100 ay nakakatipid ng £42.

Kaya ang £4,400 na mileage ng plumber ay katumbas ng £1,144 na bawas sa bill sa basic rate. Ang nalimutang £600 na kagamitan ay £156. Kaya sulit ang sampung minuto para sa listahang ito.

Cash basis, kagamitan at kung ano ang bilang kailan

Karamihan ng sole trader ay gumagamit na ngayon ng cash basis, ibig sabihin itinatala mo ang pera kapag talagang dumating at umalis ito. Sa cash basis, kini-claim mo ang kagamitan tulad ng tools, laptop o van bilang allowable expense. Eksepsyon ang mga kotse: kini-claim mo ang mga ito sa capital allowances, o ginagamit ang mileage rate. Kung gumagamit ka ng tradisyonal na accounting, sa capital allowances dumadaan ang kagamitan.

Records: ano ang itatago

• Resibo o linya sa bangko para sa bawat claim. Puwede na ang litrato ng resibo.

• Mileage log. Petsa, saan galing, saan papunta, bakit at ilang milya.

• Tala ng oras ng pagtatrabaho sa bahay kada buwan kung gumagamit ka ng flat rate.

• Lahat, nang hindi bababa sa limang taon pagkatapos ng 31 Enero na deadline para sa tax year na iyon.

Kung higit sa £50,000 ang kita mo mula sa self-employment at property, nalalapat na sa iyo ang Making Tax Digital (digital na pagtatala at quarterly na update sa HMRC) mula Abril 2026. Ipinapaliwanag ng gabay namin tungkol sa Making Tax Digital para sa mga sole trader kung sino ang kasama at kailan.

Paano tumutulong ang AI agent sa mga gastos

Kayang ipaliwanag ng ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus at Muse ng Meta ang isang patakaran. Ang agent ang kayang mag-ayos.

• Inaayos ang bank export. Ibigay ang isang taong transaksyon at igagrupo nito sa ilalim ng mga heading sa talahanayan, kasama ang listahan ng mga hindi ito sigurado.

• Binubuo ang mileage log. Mula sa kalendaryo o listahan ng trabaho mo, na may petsa at distansya na kukumpirmahin mo.

• Hinahanap ang nakaligtaan mo. Karaniwang puwang ang mga subscription, insurance at singil ng bangko.

• Inihahanda ang pack para sa accountant mo. Isang spreadsheet at folder ng mga resibo.

• Nagdadala ng bayad na trabaho. Sa Jobbit Pro, nagpapadala ang mga customer at ang agent ng Jobbit ng malinaw at saklaw na trabaho sa mga propesyonal, at hawak sa escrow ang bayad ng customer bago ka magsimula.

• Libreng agent credits mula unang araw. Nakakakuha ang bagong account ng 300-credit na sign-up bonus bukod pa sa 100 libreng credits araw-araw, walang card.

• Website kapag kumpleto na ang profile. Tapusin ang Jobbit Pro profile mo at makakakuha ka ng website para sa mga serbisyo mo na may enquiry form.

Para sa higit pang tool na nagbabawas ng admin, tingnan ang pinakamahusay na AI tools para sa mga freelancer sa UK.

Plano mo para sa linggong ito

• Araw 1: i-download ang isang taong bank transactions at markahan ang bawat gastos sa negosyo.

• Araw 2: kalkulahin ang business miles mo at magpasya sa pagitan ng flat rate at totoong gastos.

• Araw 3: bilangin ang oras na nagtatrabaho ka sa bahay kada buwan.

• Araw 4: suriin ang talahanayan para sa sampung item na hindi mo pa nakli-claim.

• Araw 5: mag-set up ng isang folder para sa resibo at lingguhang paalala para kunan sila ng litrato. Pagkatapos ay gawin ang Jobbit Pro profile mo at kumpletuhin ito para ma-unlock ang website mo.

Kung hindi ka sigurado kung anong istruktura ka, nililinaw ito ng gabay namin tungkol sa sole trader laban sa self-employed, at tinutulungan ka ng freelance day rates sa UK na magpresyo nang may isip sa mga gastos na ito.

Mga madalas itanong

Anong mga gastos ang puwede kong i-claim bilang self-employed?

Mga gastos sa pagpapatakbo ng negosyo: gastos sa opisina, biyahe, protective clothing, tauhan, stock, insurance, singil ng bangko, propesyonal na bayad, marketing, subscription at pagsasanay na may kinalaman sa trade mo. Inililista ng talahanayan sa itaas ang 40.

Ano ang mileage rate para sa self-employed sa 2026?

Para sa 2026 hanggang 2027 na tax year, ipinapakita ng GOV.UK ang 55p kada milya para sa unang 10,000 business miles sa kotse o van at 25p pagkatapos nito. 45p ito bago ang 6 Abril 2026. 24p ang mga motorsiklo.

Puwede ko bang i-claim ang tanghalian kapag self-employed ako?

Inililista ng GOV.UK bilang allowable ang pagkain sa mga overnight na business trip. Personal na gastos ang karaniwang tanghalian sa normal na araw ng trabaho.

Puwede ko bang i-claim ang mga damit bilang gastos ng self-employed?

Protective clothing, uniporme at espesyalistang damit, o apron at overalls na sa trabaho lang ginagamit. Hindi allowable ang pang-araw-araw na damit, kahit sa trabaho mo lang isinusuot.

Puwede ko bang i-claim ang telepono at internet ko?

Oo, ang bahagi ng negosyo. Kung 35% ng mga tawag mo ay para sa trabaho, i-claim ang 35% ng bill.

Hanggang kailan ko dapat itago ang mga resibo?

Hindi bababa sa limang taon pagkatapos ng 31 Enero na deadline para sa tax year na kinabibilangan nila. Tinatanggap ang mga litrato at digital na kopya.

Saan ako makakahanap ng mas maraming trabaho bilang self-employed?

Gumawa ng libreng Jobbit Pro profile: 300 libreng agent credits pag-sign up kasama ang 100 kada araw, website kapag kumpleto na ang profile, bayad na hawak sa escrow bago magsimula ang trabaho at walang bayad hangga't hindi natatapos ang isang bayad na trabaho.