Biaya Pekerja Mandiri: 40 yang Bisa Diklaim di 2026 (dan 10 yang Tidak)

Ini minggu terakhir Januari. Anda punya sekantong plastik penuh struk, aplikasi bank, dan formulir pajak yang meminta satu angka untuk "biaya yang diizinkan". Anda mengklaim yang jelas-jelas bisa, melewatkan apa pun yang meragukan, dan membayar pajak atas uang yang sebenarnya tidak pernah Anda peroleh.

Setiap £100 biaya pekerja mandiri yang terlewat merugikan wajib pajak tarif dasar sebesar £26. Panduan ini memuat 40 biaya yang menurut GOV.UK (situs resmi pemerintah Inggris Raya) boleh diklaim pedagang tunggal, 10 yang tidak boleh, dan tarif tetap yang menghemat repot menyimpan setiap struk bensin, termasuk tarif jarak tempuh yang naik menjadi 55p pada April 2026. Angka berlaku untuk tahun pajak 2026 sampai 2027, dicek di GOV.UK pada 4 Oktober 2026.

Cara kami memeriksa panduan ini

1. Hanya GOV.UK untuk aturannya. Setiap butir di kedua daftar berasal dari panduan GOV.UK tentang biaya jika Anda bekerja mandiri dan tentang biaya yang disederhanakan.

2. Tarif tahun pajak ini. Tarif Income Tax (pajak penghasilan) dan National Insurance (iuran jaminan sosial) adalah yang ditampilkan GOV.UK untuk 6 April 2026 sampai 5 April 2027.

3. Hitungan yang bisa Anda cek. Penghematan berupa aritmetika sederhana, lengkap dengan langkah hitungnya.

4. Pedagang tunggal dan mitra. Perseroan terbatas mengikuti aturan lain dan tidak dibahas di sini.

Aturan di balik setiap butir

Suatu biaya diizinkan bila merupakan biaya menjalankan usaha. Jika sesuatu dipakai untuk usaha sekaligus kehidupan pribadi, GOV.UK menyatakan Anda hanya mengklaim bagian usahanya. Contoh resminya adalah tagihan ponsel £200 setahun dengan £70 panggilan bisnis: Anda mengklaim £70.

Contoh hitungan GOV.UK menunjukkan mengapa ini penting. Dengan omzet £40,000 dan £10,000 biaya yang diizinkan, Anda membayar Income Tax atas £30,000, bukan £40,000.

40 biaya pekerja mandiri yang bisa Anda klaim

10 hal yang tidak bisa Anda klaim

1. Pakaian sehari-hari. GOV.UK tegas: jas, kemeja, gaun, dan sepatu biasa tidak diizinkan, meski Anda memakainya untuk bekerja.

2. Perjalanan antara rumah dan tempat kerja. Perjalanan dari rumah ke tempat kerja tetap tidak dihitung.

3. Denda dan biaya sanksi. Tilang parkir dan denda kecepatan ditanggung Anda sendiri.

4. Menjamu. Mengajak klien, pelanggan, atau pemasok keluar tidak diizinkan.

5. Bagian pribadi dari apa pun. Panggilan pribadi, jarak tempuh pribadi, bagian rumah yang Anda tinggali.

6. Uang yang Anda ambil untuk diri sendiri. Upah Anda sendiri bukan biaya.

7. Pengasuh dan bantuan rumah tangga. GOV.UK memberi pengasuh anak sebagai contoh.

8. Pelatihan untuk usaha yang berbeda. Kursus untuk memulai usaha baru, atau pindah ke bidang yang tidak terkait dengan bidang dagang Anda, tidak dihitung.

9. Apa pun, jika Anda memakai trading allowance. Anda tidak bisa mengklaim biaya pada tahun ketika Anda memakai trading allowance (batas bebas pajak penghasilan usaha) £1,000.

10. Biaya operasional kendaraan di atas tarif jarak tempuh. Untuk setiap kendaraan hanya boleh satu metode atau metode lainnya.

Tarif tetap yang menghemat urusan kertas

Jarak tempuh: 55p mulai April 2026

Alih-alih menyimpan setiap struk bensin dan bengkel, Anda dapat mengklaim tarif tetap per mil perjalanan bisnis. Untuk tahun pajak 2026 sampai 2027 GOV.UK menunjukkan 55p per mil untuk 10,000 mil pertama dengan mobil atau van dan 25p sesudahnya. Sebelum 6 April 2026 tarifnya 45p. Sepeda motor 24p.

Contoh GOV.UK: 11,000 mil bisnis berarti 10,000 pada 55p, yaitu £5,500, ditambah 1,000 pada 25p, yaitu £250. Totalnya £5,750. Seorang tukang ledeng yang menempuh 8,000 mil bisnis mengklaim £4,400 tanpa satu pun struk bensin.

Ada tiga syarat. Anda tidak bisa memakai tarif tetap untuk kendaraan yang sudah Anda klaim capital allowances-nya. Begitu Anda memilihnya untuk suatu kendaraan, Anda terus memakainya selama kendaraan itu dipakai. Dan Anda tetap bisa mengklaim parkir, tol, dan tiket kereta di atasnya.

Bekerja dari rumah

Jika Anda bekerja dari rumah 25 jam atau lebih per bulan, Anda dapat mengklaim jumlah tetap bulanan, bukan membagi-bagi tagihan:

• 25 sampai 50 jam per bulan: £10

• 51 sampai 100 jam per bulan: £18

• 101 jam atau lebih per bulan: £26

Tarif tetap ini tidak mencakup telepon atau internet, jadi Anda mengklaim bagian usaha dari keduanya secara terpisah. Metode lainnya adalah pembagian wajar dari biaya sebenarnya. Contoh GOV.UK adalah rumah dengan empat ruangan, satu dipakai sebagai kantor, dan tagihan listrik £1,120: klaimnya £280.

Trading allowance £1,000

Jika total biaya Anda di bawah £1,000, mungkin lebih sederhana mengklaim trading allowance dan tidak mengklaim biaya sama sekali. Jika biaya Anda lebih tinggi, klaim biayanya.

Berapa yang dihemat dari setiap £100 biaya

Untuk 2026 sampai 2027, pedagang tunggal dengan laba antara £12,570 dan £50,270 membayar Income Tax 20% dan Class 4 National Insurance (iuran untuk pekerja mandiri) 6% pada setiap pound tambahan. Di atas £50,270 tarifnya 40% dan 2%.

• Tarif dasar: setiap £100 biaya yang diizinkan menghemat £26.

• Tarif lebih tinggi: setiap £100 menghemat £42.

Jadi £4,400 jarak tempuh si tukang ledeng bernilai potongan £1,144 dari tagihan pada tarif dasar. Perkakas £600 yang terlupa bernilai £156. Inilah sebabnya daftar ini layak sepuluh menit Anda.

Metode kas, peralatan, dan apa yang dihitung kapan

Kebanyakan pedagang tunggal kini memakai metode kas (cash basis), artinya Anda mencatat uang saat benar-benar masuk dan keluar. Pada metode kas, Anda mengklaim peralatan seperti perkakas, laptop, atau van sebagai biaya yang diizinkan. Mobil adalah pengecualian: Anda mengklaimnya lewat capital allowances, atau memakai tarif jarak tempuh. Jika Anda memakai pembukuan tradisional, peralatan diproses lewat capital allowances.

Catatan: apa yang disimpan

• Struk atau baris rekening bank untuk setiap klaim. Foto struk sudah cukup.

• Catatan jarak tempuh. Tanggal, dari mana, ke mana, untuk apa, dan berapa mil.

• Catatan jam kerja dari rumah setiap bulan jika Anda memakai tarif tetap.

• Semuanya minimal lima tahun setelah tenggat 31 Januari untuk tahun pajak tersebut.

Jika penghasilan Anda dari kerja mandiri dan properti lebih dari £50,000, Making Tax Digital (sistem pajak digital HMRC) berlaku untuk Anda sejak April 2026, dengan catatan digital dan pembaruan per kuartal. Panduan kami tentang Making Tax Digital untuk pedagang tunggal menjelaskan siapa yang termasuk dan kapan.

Bagaimana agen AI membantu urusan biaya

ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus, dan Muse milik Meta semuanya bisa menjelaskan sebuah aturan. Agen bisa mengerjakan pemilahannya.

• Memilah ekspor rekening bank. Beri transaksi setahun, dan ia mengelompokkannya di bawah judul pada tabel, disertai daftar yang ia ragukan.

• Menyusun catatan jarak tempuh. Dari kalender atau daftar pekerjaan Anda, dengan tanggal dan jarak untuk Anda konfirmasi.

• Menemukan yang terlewat. Langganan, asuransi, dan biaya bank adalah celah yang lazim.

• Menyiapkan berkas untuk akuntan Anda. Satu spreadsheet dan satu folder struk.

• Mendatangkan pekerjaan berbayar. Di Jobbit Pro pelanggan dan agen Jobbit mengirim pekerjaan yang sudah diuraikan dan dibatasi ruang lingkupnya kepada para profesional, dan pembayaran pelanggan ditahan dalam escrow sebelum Anda mulai.

• Kredit agen gratis sejak hari pertama. Akun baru mendapat bonus pendaftaran 300 kredit di atas 100 kredit gratis setiap hari, tanpa kartu.

• Situs web saat profil Anda lengkap. Selesaikan profil Jobbit Pro Anda dan Anda mendapat situs web untuk layanan Anda dengan formulir pertanyaan.

Untuk alat lain yang memangkas urusan administrasi, lihat alat AI terbaik untuk freelancer Inggris Raya.

Rencana Anda untuk minggu ini

• Hari 1: unduh transaksi bank setahun dan tandai setiap biaya usaha.

• Hari 2: hitung mil bisnis Anda dan putuskan antara tarif tetap dan biaya sebenarnya.

• Hari 3: hitung jam kerja dari rumah tiap bulan.

• Hari 4: periksa tabel untuk sepuluh butir yang belum pernah Anda klaim.

• Hari 5: siapkan satu folder untuk struk dan pengingat mingguan untuk memotretnya. Lalu buat profil Jobbit Pro Anda dan lengkapi untuk membuka situs web Anda.

Jika Anda tidak yakin Anda termasuk struktur yang mana, panduan kami tentang pedagang tunggal versus pekerja mandiri menjelaskannya, dan tarif harian freelance di Inggris Raya membantu Anda menetapkan harga dengan biaya-biaya ini dalam pikiran.

Pertanyaan yang sering diajukan

Biaya apa yang bisa saya klaim sebagai pekerja mandiri?

Biaya menjalankan usaha: biaya kantor, perjalanan, pakaian pelindung, staf, stok, asuransi, biaya bank, biaya profesional, pemasaran, langganan, dan pelatihan yang terkait bidang dagang Anda. Tabel di atas memuat 40.

Berapa tarif jarak tempuh untuk pekerja mandiri di 2026?

Untuk tahun pajak 2026 sampai 2027 GOV.UK menunjukkan 55p per mil untuk 10,000 mil bisnis pertama dengan mobil atau van dan 25p sesudahnya. Sebelum 6 April 2026 tarifnya 45p. Sepeda motor 24p.

Bisakah saya mengklaim makan siang sebagai pekerja mandiri?

GOV.UK mencantumkan makan pada perjalanan bisnis menginap sebagai biaya yang diizinkan. Makan siang biasa pada hari kerja normal adalah biaya pribadi.

Bisakah saya mengklaim pakaian sebagai biaya pekerja mandiri?

Hanya pakaian pelindung, seragam, dan pakaian khusus, atau celemek dan overall yang dipakai khusus untuk bekerja. Pakaian sehari-hari tidak diizinkan, meski Anda hanya memakainya untuk bekerja.

Bisakah saya mengklaim ponsel dan internet saya?

Bisa, bagian untuk usaha. Jika 35% panggilan Anda untuk pekerjaan, klaim 35% dari tagihan.

Berapa lama saya harus menyimpan struk?

Minimal lima tahun setelah tenggat 31 Januari untuk tahun pajak yang bersangkutan. Foto dan salinan digital diterima.

Di mana saya bisa menemukan lebih banyak pekerjaan mandiri?

Buat profil Jobbit Pro gratis: 300 kredit agen gratis saat mendaftar plus 100 per hari, situs web saat profil Anda lengkap, pembayaran ditahan dalam escrow sebelum pekerjaan dimulai, dan tanpa biaya sampai pekerjaan berbayar selesai.