स्व-रोज़गार खर्चे 2026: 40 चीज़ें जो क्लेम कर सकते हैं (और 10 जो नहीं)

जनवरी का आखिरी हफ्ता है। आपके पास रसीदों से भरा एक कैरियर बैग है, एक बैंकिंग ऐप है, और एक टैक्स रिटर्न जो "allowable expenses" (स्वीकृत खर्चे) के लिए एक संख्या माँग रहा है। आप साफ़ दिखने वाले खर्चे क्लेम कर देते हैं, जिनके बारे में पक्का नहीं हैं उन्हें छोड़ देते हैं, और ऐसे पैसे पर टैक्स भरते हैं जो आपने कभी कमाया ही नहीं।

छूटा हुआ हर £100 स्व-रोज़गार खर्चा बेसिक-रेट टैक्सपेयर को £26 का पड़ता है। यह गाइड GOV.UK (यूके सरकार की आधिकारिक वेबसाइट) के अनुसार सोल ट्रेडर के क्लेम करने लायक 40 खर्चे, न करने लायक 10 खर्चे, और वे फ्लैट रेट बताती है जिनसे हर फ्यूल रसीद रखने की ज़रूरत नहीं पड़ती, जिनमें अप्रैल 2026 में 55p हुआ माइलेज रेट भी है। आँकड़े 2026 से 2027 टैक्स वर्ष के हैं, जिन्हें 4 अक्टूबर 2026 को GOV.UK पर जाँचा गया।

हमने यह गाइड कैसे जाँची

1. नियमों के लिए सिर्फ GOV.UK। दोनों सूचियों की हर चीज़ GOV.UK की expenses if you are self-employed और simplified expenses की गाइडेंस से आई है।

2. इस टैक्स वर्ष की दरें। Income Tax और National Insurance की दरें वही हैं जो GOV.UK 6 अप्रैल 2026 से 5 अप्रैल 2027 के लिए दिखाता है।

3. जो हिसाब आप खुद जाँच सकें। बचत सीधा गणित है, जिसे हिसाब के साथ दिखाया गया है।

4. सोल ट्रेडर और पार्टनर। लिमिटेड कंपनियों पर अलग नियम लागू होते हैं और वे यहाँ शामिल नहीं हैं।

हर आइटम के पीछे का नियम

कोई खर्चा तब allowable (स्वीकृत) होता है जब वह बिज़नेस चलाने की लागत हो। अगर कोई चीज़ बिज़नेस और निजी जीवन दोनों में इस्तेमाल होती है, तो GOV.UK के अनुसार आप सिर्फ बिज़नेस वाला हिस्सा क्लेम करते हैं। उसका अपना उदाहरण है £200 प्रति वर्ष का मोबाइल बिल जिसमें £70 की बिज़नेस कॉल हैं: आप £70 क्लेम करते हैं।

GOV.UK का हल किया हुआ उदाहरण दिखाता है कि यह क्यों मायने रखता है। £40,000 के टर्नओवर और £10,000 के स्वीकृत खर्चों के साथ आप Income Tax £30,000 पर भरते हैं, £40,000 पर नहीं।

40 स्व-रोज़गार खर्चे जो आप क्लेम कर सकते हैं

10 चीज़ें जो आप क्लेम नहीं कर सकते

1. रोज़ के कपड़े। GOV.UK साफ़ कहता है: सूट, शर्ट, ड्रेस और आम जूते allowable नहीं हैं, भले ही आप उन्हें काम के लिए पहनें।

2. घर और काम के बीच की यात्रा। घर से किसी नियमित कार्यस्थल तक की यात्राएँ नहीं गिनी जातीं।

3. जुर्माने और पेनल्टी शुल्क। पार्किंग टिकट और स्पीडिंग जुर्माने आपके अपने हैं।

4. मेहमाननवाज़ी। क्लाइंट, ग्राहकों या सप्लायर को बाहर ले जाना allowable नहीं है।

5. किसी भी चीज़ का निजी हिस्सा। निजी कॉल, निजी माइलेज, घर का वह हिस्सा जिसमें आप रहते हैं।

6. जो पैसा आप अपने लिए निकालते हैं। आपकी अपनी तनख्वाह खर्चा नहीं है।

7. देखभाल करने वाले और घरेलू मदद। GOV.UK उदाहरण के तौर पर आया (nanny) देता है।

8. किसी दूसरे बिज़नेस की ट्रेनिंग। नया बिज़नेस शुरू करने या अपने व्यापार से असंबंधित क्षेत्र में जाने का कोर्स नहीं गिना जाता।

9. कुछ भी, अगर आप trading allowance इस्तेमाल करते हैं। जिस वर्ष आप £1,000 का टैक्स-मुक्त trading allowance इस्तेमाल करते हैं, उसमें खर्चे क्लेम नहीं कर सकते।

10. माइलेज रेट के ऊपर वाहन चलाने का खर्चा। हर वाहन के लिए एक ही तरीका चलता है, या तो एक या दूसरा।

कागज़ी काम बचाने वाले फ्लैट रेट

माइलेज: अप्रैल 2026 से 55p

हर फ्यूल और गैराज रसीद रखने की जगह आप हर बिज़नेस मील पर फ्लैट रेट क्लेम कर सकते हैं। 2026 से 2027 टैक्स वर्ष के लिए GOV.UK कार या वैन में पहले 10,000 मील के लिए 55p प्रति मील और उसके बाद 25p दिखाता है। 6 अप्रैल 2026 से पहले यह 45p था। मोटरसाइकिल के लिए 24p है।

GOV.UK का उदाहरण: 11,000 बिज़नेस मील यानी 10,000 मील 55p पर, जो £5,500 है, और 1,000 मील 25p पर, जो £250 है। कुल £5,750। 8,000 बिज़नेस मील चलाने वाला प्लंबर एक भी पेट्रोल रसीद के बिना £4,400 क्लेम करता है।

तीन शर्तें। जिस वाहन पर आप पहले ही कैपिटल अलाउंस क्लेम कर चुके हैं, उसके लिए फ्लैट रेट नहीं ले सकते। किसी वाहन के लिए एक बार चुनने के बाद, जब तक वह वाहन इस्तेमाल करते हैं तब तक वही रखना होता है। और पार्किंग, टोल और ट्रेन किराया आप फिर भी ऊपर से क्लेम कर सकते हैं।

घर से काम

अगर आप महीने में 25 घंटे या उससे ज़्यादा घर से काम करते हैं, तो बिलों को बाँटने की जगह आप हर महीने की एक फ्लैट रकम क्लेम कर सकते हैं:

• महीने में 25 से 50 घंटे: £10

• महीने में 51 से 100 घंटे: £18

• महीने में 101 घंटे या उससे ज़्यादा: £26

फ्लैट रेट में टेलीफ़ोन या इंटरनेट शामिल नहीं है, इसलिए उनका बिज़नेस हिस्सा आप अलग से क्लेम करते हैं। दूसरा तरीका असली खर्चों का उचित बँटवारा है। GOV.UK का उदाहरण चार कमरों का घर है जिसका एक कमरा ऑफ़िस है, और बिजली का बिल £1,120 है: क्लेम £280 का बनता है।

£1,000 का trading allowance

अगर आपकी कुल लागत £1,000 से कम है, तो trading allowance क्लेम करना और कोई खर्चा न लेना ज़्यादा आसान हो सकता है। अगर लागत ज़्यादा है, तो खर्चे क्लेम कीजिए।

हर £100 के खर्चे से कितनी बचत

2026 से 2027 में £12,570 और £50,270 के बीच मुनाफ़े वाला सोल ट्रेडर हर अतिरिक्त पाउंड पर 20% Income Tax और 6% Class 4 National Insurance (स्व-रोज़गार वालों का नेशनल इंश्योरेंस) भरता है। £50,270 से ऊपर यह 40% और 2% है।

• बेसिक रेट: हर £100 के स्वीकृत खर्चे पर £26 की बचत।

• हायर रेट: हर £100 पर £42 की बचत।

तो प्लंबर के £4,400 के माइलेज की कीमत बेसिक रेट पर बिल में £1,144 की कमी है। भूले हुए £600 के औज़ार £156 के बराबर हैं। इसीलिए इस सूची को दस मिनट देना सार्थक है।

कैश बेसिस, उपकरण और क्या कब गिना जाता है

ज़्यादातर सोल ट्रेडर अब कैश बेसिस इस्तेमाल करते हैं, जिसका मतलब है कि आप पैसा तब दर्ज करते हैं जब वह सचमुच आता और जाता है। कैश बेसिस पर औज़ार, लैपटॉप या वैन जैसे उपकरण आप स्वीकृत खर्चे के रूप में क्लेम करते हैं। कारें अपवाद हैं: उन्हें आप कैपिटल अलाउंस से क्लेम करते हैं, या माइलेज रेट इस्तेमाल करते हैं। अगर आप पारंपरिक अकाउंटिंग इस्तेमाल करते हैं, तो उपकरण की जगह कैपिटल अलाउंस से जाते हैं।

रिकॉर्ड: क्या रखें

• हर क्लेम के लिए रसीद या बैंक की पंक्ति। रसीद की फोटो चलती है।

• माइलेज लॉग। तारीख, कहाँ से, कहाँ तक, क्यों और कितने मील।

• घर से काम के घंटों का नोट हर महीने, अगर आप फ्लैट रेट इस्तेमाल करते हैं।

• सब कुछ कम से कम पाँच साल तक, उस टैक्स वर्ष की 31 जनवरी की समय-सीमा के बाद।

अगर स्व-रोज़गार और प्रॉपर्टी से आपकी आमदनी £50,000 से ज़्यादा है, तो अप्रैल 2026 से आप पर Making Tax Digital (HMRC की डिजिटल टैक्स रिपोर्टिंग व्यवस्था) लागू है, यानी डिजिटल रिकॉर्ड और तिमाही अपडेट। हमारी गाइड सोल ट्रेडर के लिए Making Tax Digital बताती है कि कौन इसमें है और कब से।

AI एजेंट खर्चों में कैसे मदद करता है

ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus और Meta का Muse, सभी कोई नियम समझा सकते हैं। छँटाई का काम एजेंट कर सकता है।

• बैंक एक्सपोर्ट छाँटता है। उसे साल भर के लेन-देन दीजिए और वह उन्हें तालिका की श्रेणियों में बाँट देता है, साथ में उनकी सूची जिनके बारे में वह पक्का नहीं है।

• माइलेज लॉग बनाता है। आपके कैलेंडर या जॉब सूची से, तारीखों और दूरी के साथ जिन्हें आप पक्का करें।

• जो छूट गया वह ढूँढता है। सब्सक्रिप्शन, इंश्योरेंस और बैंक शुल्क आम तौर पर छूटने वाली जगहें हैं।

• आपके अकाउंटेंट के लिए पैक तैयार करता है। एक स्प्रेडशीट और रसीदों का एक फ़ोल्डर।

• पेड काम लाता है। Jobbit Pro पर ग्राहक और Jobbit का एजेंट पेशेवरों को ब्रीफ़ किए हुए, तय दायरे वाले जॉब भेजते हैं, और ग्राहक का भुगतान आपके शुरू करने से पहले escrow में रखा जाता है।

• पहले दिन से मुफ्त एजेंट क्रेडिट। नए अकाउंट को रोज़ के 100 मुफ्त क्रेडिट के ऊपर 300 क्रेडिट का साइन-अप बोनस मिलता है, कार्ड के बिना।

• प्रोफ़ाइल पूरी होने पर वेबसाइट। अपनी Jobbit Pro प्रोफ़ाइल पूरी कीजिए और आपको अपनी सेवाओं की वेबसाइट मिलती है, पूछताछ फ़ॉर्म के साथ।

एडमिन का काम घटाने वाले और टूल के लिए यूके फ्रीलांसरों के लिए सबसे अच्छे AI टूल देखिए।

इस हफ्ते की आपकी योजना

• दिन 1: साल भर के बैंक लेन-देन डाउनलोड कीजिए और हर बिज़नेस खर्चे पर निशान लगाइए।

• दिन 2: अपने बिज़नेस मील निकालिए और तय कीजिए कि फ्लैट रेट लेना है या असली खर्चे।

• दिन 3: गिनिए कि आप हर महीने कितने घंटे घर से काम करते हैं।

• दिन 4: तालिका में उन दस आइटम को जाँचिए जिन्हें आपने कभी क्लेम नहीं किया।

• दिन 5: रसीदों के लिए एक फ़ोल्डर और उनकी फोटो खींचने की हफ्ते भर की रिमाइंडर बनाइए। फिर अपनी Jobbit Pro प्रोफ़ाइल बनाइए और अपनी वेबसाइट अनलॉक करने के लिए उसे पूरा कीजिए।

अगर आपको पक्का नहीं कि आपका ढाँचा क्या है, तो हमारी गाइड सोल ट्रेडर बनाम स्व-रोज़गार इसे साफ़ करती है, और यूके में फ्रीलांस डे रेट इन खर्चों को ध्यान में रखकर कीमत तय करने में मदद करती है।

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल

स्व-रोज़गार के रूप में मैं कौन से खर्चे क्लेम कर सकता हूँ?

बिज़नेस चलाने की लागत: ऑफ़िस के खर्चे, यात्रा, सुरक्षात्मक कपड़े, स्टाफ, स्टॉक, इंश्योरेंस, बैंक शुल्क, पेशेवर फ़ीस, मार्केटिंग, सब्सक्रिप्शन और आपके व्यापार से जुड़ी ट्रेनिंग। ऊपर की तालिका में 40 हैं।

2026 में स्व-रोज़गार वालों के लिए माइलेज रेट क्या है?

2026 से 2027 टैक्स वर्ष के लिए GOV.UK कार या वैन में पहले 10,000 बिज़नेस मील के लिए 55p प्रति मील और उसके बाद 25p दिखाता है। 6 अप्रैल 2026 से पहले यह 45p था। मोटरसाइकिल के लिए 24p है।

क्या स्व-रोज़गार में लंच क्लेम कर सकता हूँ?

GOV.UK रात भर की बिज़नेस ट्रिप पर खाने को allowable बताता है। सामान्य कार्य-दिवस का आम लंच निजी खर्चा है।

क्या कपड़े स्व-रोज़गार खर्चे के रूप में क्लेम कर सकता हूँ?

सिर्फ सुरक्षात्मक कपड़े, यूनिफ़ॉर्म और विशेष कपड़े, या सिर्फ काम में इस्तेमाल होने वाले एप्रन और ओवरऑल। रोज़ के कपड़े allowable नहीं हैं, भले ही आप उन्हें सिर्फ काम पर पहनें।

क्या अपना फोन और इंटरनेट क्लेम कर सकता हूँ?

हाँ, बिज़नेस वाला हिस्सा। अगर आपकी 35% कॉल काम की हैं, तो बिल का 35% क्लेम कीजिए।

रसीदें कितने समय तक रखनी होती हैं?

जिस टैक्स वर्ष की वे हैं, उसकी 31 जनवरी की समय-सीमा के बाद कम से कम पाँच साल तक। फोटो और डिजिटल कॉपी मान्य हैं।

मुझे स्व-रोज़गार का और काम कहाँ मिल सकता है?

मुफ्त Jobbit Pro प्रोफ़ाइल बनाइए: साइन-अप पर 300 मुफ्त एजेंट क्रेडिट और रोज़ 100, प्रोफ़ाइल पूरी होने पर वेबसाइट, काम शुरू होने से पहले escrow में रखा भुगतान, और पेड जॉब पूरा होने तक कोई फ़ीस नहीं।