Pajak Pekerja Mandiri 2026/27: Berapa yang Benar-Benar Anda Simpan di 12 Level Penghasilan

Bulan lalu Anda menagih £3,400 dan rasanya bulan yang bagus. Berapa yang benar-benar menjadi milik Anda? Jika Anda tidak bisa menjawab dengan selisih di bawah beberapa ratus pound, Anda tidak sendirian, dan Januari adalah saat kebanyakan orang mengetahuinya dengan cara yang pahit.

Panduan ini menghitungkannya untuk Anda. Panduan ini menunjukkan pajak pekerja mandiri pada 12 level laba untuk tahun pajak 2026/27, berapa yang tersisa tiap bulan, berapa yang disisihkan, dan titik-titik ketika tarif melonjak. Tarifnya adalah yang diterbitkan GOV.UK (situs resmi pemerintah Inggris Raya) untuk 6 April 2026 sampai 5 April 2027, dibaca pada 4 Oktober 2026, dan langkah hitungnya ditampilkan agar Anda bisa memeriksanya.

Cara kami menghitungnya

1. Tarif dari GOV.UK. Batas Income Tax (pajak penghasilan) dan tarif National Insurance pekerja mandiri (iuran jaminan sosial) untuk 2026/27 diambil dari GOV.UK.

2. Laba, bukan omzet. Setiap angka dimulai dari laba, yaitu yang Anda tagihkan dikurangi biaya yang diizinkan.

3. Inggris, Wales, dan Irlandia Utara. Skotlandia menetapkan batas Income Tax sendiri, sehingga wajib pajak Skotlandia akan melihat angka yang berbeda.

4. Satu pekerjaan, tanpa tambahan. Tabel mengasumsikan tidak ada penghasilan lain, tidak ada pinjaman mahasiswa, dan tidak ada iuran pensiun.

5. Ditampilkan sampai ke penny. Agar Anda bisa mengulang hitungannya.

Aturannya dalam empat baris

• Personal allowance (batas penghasilan bebas pajak): £12,570 pertama dari laba bebas Income Tax.

• Tarif dasar: 20% atas laba dari £12,571 sampai £50,270.

• Tarif lebih tinggi: 40% dari £50,271 sampai £125,140, lalu 45% di atasnya.

• Class 4 National Insurance: 6% atas laba antara £12,570 dan £50,270, dan 2% di atasnya.

Class 2 National Insurance tidak lagi menambah tagihan bagi kebanyakan orang. GOV.UK menyatakan bahwa jika laba Anda £7,105 atau lebih setahun, iuran itu dianggap sudah dibayar, yang melindungi catatan State Pension Anda. Di bawah itu Anda bisa membayarnya secara sukarela sebesar £3.65 per minggu.

Pajak pekerja mandiri di 12 level penghasilan

Berikut baris £30,000 secara lengkap. Laba di atas allowance adalah £17,430. Income Tax 20% adalah £3,486. Class 4 pada 6% adalah £1,045.80. Bersama-sama £4,531.80, yang menyisakan £25,468.20, atau sekitar £2,122 per bulan.

Berapa yang harus disisihkan

Bagi total pajak dengan laba dan Anda mendapat bagian yang perlu ditabung dari setiap pembayaran.

• Laba £20,000: sekitar 10%.

• £30,000: sekitar 15%.

• £40,000: sekitar 18%.

• £50,000: sekitar 20%.

• £60,000: sekitar 23%.

• £80,000: sekitar 28%.

• £100,000: sekitar 31%.

Sisihkan rata 25% dari semua yang Anda terima, cukup untuk menutup tagihan hingga laba kira-kira £65,000 dan menyisakan cadangan di bawahnya. Pindahkan ke rekening tabungan terpisah pada hari setiap faktur dibayar. Uang yang tidak terlihat adalah uang yang tidak dibelanjakan.

Dua batas yang menjebak banyak orang

£50,270: setiap pound tambahan kehilangan 42p

Hingga £50,270, satu pound laba tambahan dikenai pajak 26p: 20p Income Tax dan 6p National Insurance. Di atasnya pound yang sama dikenai 42p: 40p dan 2p. Itulah sebabnya tabel bergerak dari £9,731.80 pada £50,000 ke £13,888.60 pada £60,000. Laba sepuluh ribu pound lebih banyak, pajak £4,156.80 lebih banyak.

£100,000 sampai £125,140: zona 62%

GOV.UK menyatakan personal allowance Anda turun £1 untuk setiap £2 penghasilan di atas £100,000, dan hilang pada £125,140. Pada rentang itu setiap pound tambahan dikenai pajak 40%, menghilangkan 50p allowance yang lalu juga dikenai pajak 40%, dan membawa National Insurance 2%. Tarif gabungannya 62p per pound. Iuran pensiun adalah cara lazim orang di zona ini menurunkan kembali penghasilan kena pajaknya.

Tagihan tahun pertama yang jarang diperingatkan

HMRC (otoritas pajak Inggris Raya) tidak hanya meminta pajak tahun lalu. Jika tagihan Anda lebih dari £1,000, HMRC juga meminta payments on account (pembayaran muka) untuk tahun berjalan. GOV.UK menyatakan setiap pembayaran biasanya setengah dari tagihan tahun sebelumnya, jatuh tempo pukul tengah malam pada 31 Januari dan 31 Juli.

Ambil tahun pertama dengan laba £30,000:

• Pajak untuk tahun itu: £4,531.80.

• Pembayaran muka pertama untuk tahun berikutnya: £2,265.90.

• Jatuh tempo 31 Januari: £6,797.70.

• Pembayaran muka kedua, jatuh tempo 31 Juli: £2,265.90.

Pembayaran Januari itu satu setengah kali lebih besar daripada angka di tabel. Setelah tahun pertama, semuanya menjadi seimbang, karena pembayaran muka yang sudah Anda lakukan mengurangi tagihan berikutnya. Pada tahun pertama, sisihkan mendekati 23% dari laba £30,000, bukan 15%.

Anda tidak melakukan pembayaran muka jika tagihan terakhir Anda di bawah £1,000, atau jika lebih dari 80% pajak Anda sudah dipungut di sumber, yang lazim bagi subkontraktor yang dibayar di bawah Construction Industry Scheme (skema pajak industri konstruksi).

Yang tidak dicakup tabel

• Skotlandia. Income Tax Skotlandia punya batas dan tarif berbeda. National Insurance sama.

• Pinjaman mahasiswa. Cicilan dipungut lewat SPT yang sama dan ditambahkan di atasnya.

• Child Benefit. Jika Anda atau pasangan menerimanya dan salah satu berpenghasilan di atas £60,000, High Income Child Benefit Charge (pungutan tunjangan anak untuk penghasilan tinggi) menarik sebagian kembali, dan seluruhnya pada £80,000.

• VAT. Begitu omzet melewati £90,000 dalam 12 bulan bergulir, Anda wajib mendaftar. VAT terpisah dari pajak di tabel.

• Penghasilan lain. Pekerjaan paruh waktu, sewa, atau bunga tabungan menghabiskan allowance dan batas tarif.

Lima cara legal untuk menyimpan lebih banyak

1. Klaim setiap biaya yang diizinkan. Setiap £100 menghemat £26 pada tarif dasar dan £42 pada tarif lebih tinggi. Untuk tahun pajak 2026/27 tarif tetap jarak tempuh adalah 55p per mil untuk 10,000 mil bisnis pertama.

2. Gunakan tarif tetap bekerja dari rumah jika Anda bekerja 25 jam sebulan atau lebih di rumah: £10, £18, atau £26 per bulan tergantung jamnya.

3. Setor ke pensiun. Iuran mendapat keringanan pajak, dan dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda kembali di bawah ambang £50,270 dan £100,000.

4. Atur waktu pembelian besar. Perkakas atau peralatan yang dibeli sebelum 5 April dihitung di tahun pajak ini, bukan yang berikutnya.

5. Naikkan harga Anda. Pajak mengambil bagian dari laba. Satu-satunya cara menyimpan lebih banyak dari angka kecil adalah membuatnya lebih besar. Panduan kami tentang tarif harian freelance di Inggris Raya dan tabel tarif tukang per kota di Inggris Raya menunjukkan apa yang ditarik orang lain.

Tanggal-tanggal yang penting

• 5 Oktober: daftar untuk Self Assessment (sistem pelaporan pajak mandiri HMRC) paling lambat tanggal ini setelah akhir tahun pajak ketika Anda mulai.

• 31 Januari: ajukan secara daring dan bayar sisa tagihan, ditambah pembayaran muka pertama.

• 31 Juli: pembayaran muka kedua.

• Mulai April 2026: jika penghasilan Anda dari kerja mandiri dan properti lebih dari £50,000, Making Tax Digital (kewajiban pencatatan pajak digital) berlaku, dengan pembaruan per kuartal. Making Tax Digital untuk pedagang tunggal di panduan kami memuat rinciannya.

Bagaimana agen AI membantu pajak pekerja mandiri

ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus, dan Muse milik Meta semuanya bisa menjelaskan sebuah batas pajak. Agen bisa menjalankan angka Anda sendiri.

• Memperkirakan tagihan Anda tiap bulan. Dari faktur dan biaya Anda sejauh ini, lengkap dengan jumlah yang dipindahkan ke tabungan.

• Memilah biaya Anda. Di bawah judul yang dipakai HMRC, dengan daftar hal yang ia ragukan.

• Memperingatkan sebelum batas. Ia memberi tahu bila laba tahun ini mengarah melewati £50,270 atau £100,000.

• Menyiapkan angka untuk SPT Anda. Satu ringkasan untuk Anda atau akuntan periksa.

• Mendatangkan pekerjaan dengan bayaran lebih baik. Di Jobbit Pro pelanggan dan agen Jobbit mengirim pekerjaan yang sudah diuraikan dan dibatasi ruang lingkupnya kepada para profesional, dan pembayaran pelanggan ditahan dalam escrow sebelum Anda mulai.

• Kredit agen gratis sejak hari pertama. Akun baru mendapat bonus pendaftaran 300 kredit di atas 100 kredit gratis setiap hari, tanpa kartu.

• Situs web saat profil Anda lengkap. Selesaikan profil Jobbit Pro Anda dan Anda mendapat situs web untuk layanan Anda dengan formulir pertanyaan.

Agen bukan penasihat pajak. Gunakan untuk menyiapkan dan memeriksa, dan tanyakan kepada akuntan untuk hal yang tidak biasa.

Rencana Anda untuk minggu ini

• Hari 1: jumlahkan laba tahun pajak ini sejauh ini dan temukan baris Anda di tabel.

• Hari 2: buka rekening tabungan untuk pajak dan pindahkan bagian yang tepat dari yang sudah Anda peroleh.

• Hari 3: tetapkan aturan baku: bagian yang sama dari setiap pembayaran, pada hari pembayaran itu tiba.

• Hari 4: daftarkan biaya yang selama ini belum Anda klaim.

• Hari 5: catat 31 Januari dan 31 Juli di agenda beserta jumlahnya. Lalu buat profil Jobbit Pro Anda dan lengkapi untuk membuka situs web Anda.

Jika Anda masih menimbang cara berusaha, panduan kami tentang pedagang tunggal versus pekerja mandiri menjelaskan kapan perseroan terbatas masuk akal.

Pertanyaan yang sering diajukan

Berapa pajak yang saya bayar jika bekerja mandiri dengan laba £30,000?

Pada laba £30,000 di 2026/27 Anda membayar Income Tax £3,486 dan Class 4 National Insurance £1,045.80, total £4,531.80. Anda menyimpan £25,468.20, sekitar £2,122 per bulan.

Berapa yang harus saya sisihkan untuk pajak pekerja mandiri?

Sekitar 15% dari laba pada £30,000, 20% pada £50,000, dan 28% pada £80,000. Menyisihkan rata 25% dari semua yang Anda terima adalah kebiasaan aman hingga sekitar £65,000, dan Anda perlu lebih banyak di tahun pertama karena pembayaran muka.

Apakah saya membayar pajak atas £12,570 pertama?

Tidak ada Income Tax dan tidak ada Class 4 National Insurance. Personal allowance adalah £12,570 untuk 2026/27, kecuali penghasilan Anda di atas £100,000.

Apakah pekerja mandiri masih membayar Class 2 National Insurance?

Tidak sebagai tagihan terpisah jika laba £7,105 atau lebih: iuran itu dianggap sudah dibayar. Di bawah itu Anda bisa membayar £3.65 per minggu secara sukarela untuk melindungi catatan State Pension Anda.

Kapan saya membayar pajak pekerja mandiri?

Paling lambat 31 Januari setelah tahun pajak berakhir, dengan pembayaran muka kedua paling lambat 31 Juli jika tagihan Anda lebih dari £1,000.

Apakah pajak pekerja mandiri lebih tinggi daripada pajak karyawan?

Income Tax sama. Karyawan membayar National Insurance dengan tarif lebih tinggi atas upah mereka daripada tarif Class 4 sebesar 6%, tetapi mereka juga mendapat uang cuti, uang sakit, dan iuran pensiun dari pemberi kerja, yang harus dibiayai sendiri oleh pekerja mandiri.

Bagaimana saya bisa menghasilkan lebih banyak sebagai pekerja mandiri?

Pasang harga yang pantas dan isi agenda dengan pekerjaan yang membayar tarif Anda. Buat profil Jobbit Pro gratis: 300 kredit agen gratis saat mendaftar plus 100 per hari, situs web saat profil Anda lengkap, pembayaran ditahan dalam escrow sebelum pekerjaan dimulai, dan tanpa biaya sampai pekerjaan berbayar selesai.