2026/27'de Serbest Çalışan Vergisi: 12 Gelir Düzeyinde Cebinizde Gerçekte Ne Kalır

Geçen ay £3,400 fatura kestiniz ve iyi bir ay gibi hissettirdi. Bunun ne kadarı sizin? Birkaç yüz pound içinde cevap veremiyorsanız yalnız değilsiniz; çoğu insan bunu Ocak ayında zor yoldan öğreniyor.

Bu rehber hesapları sizin yerinize yapıyor. 2026/27 vergi yılı için 12 kâr düzeyinde serbest çalışan vergisini, her ay geriye ne kaldığını, ne kadar ayırmanız gerektiğini ve oranın sıçradığı noktaları gösteriyor. Oranlar GOV.UK'nin (Birleşik Krallık hükümetinin resmi sitesi) 6 Nisan 2026 ile 5 Nisan 2027 için yayımladıklarıdır, 4 Ekim 2026 tarihinde okunmuştur ve kontrol edebilmeniz için işlem gösterilmiştir.

Nasıl hesapladık

1. Oranlar GOV.UK'den. 2026/27 için Gelir Vergisi dilimleri ve serbest çalışan Ulusal Sigorta oranları GOV.UK'den alındı.

2. Ciro değil, kâr. Her rakam, faturaladığınız tutardan düşülebilir giderlerinizi çıkardıktan sonraki kârdan başlar.

3. İngiltere, Galler ve Kuzey İrlanda. İskoçya kendi Gelir Vergisi dilimlerini belirler, dolayısıyla İskoçyalı mükellefler farklı rakamlar görecektir.

4. Tek iş, ek yok. Tablo, başka gelir, öğrenci kredisi ve emeklilik katkısı olmadığını varsayar.

5. Kuruşuna kadar gösterildi. Hesapları tekrarlayabilmeniz için.

Kurallar dört satırda

• Kişisel muafiyet: kârın ilk £12,570'i Gelir Vergisinden muaftır.

• Temel oran: £12,571 ile £50,270 arasındaki kâra 20%.

• Yüksek oran: £50,271 ile £125,140 arası 40%, sonrası 45%.

• Class 4 Ulusal Sigorta (serbest çalışanlara özgü katkı payı): £12,570 ile £50,270 arasındaki kâra 6%, üzerine 2%.

Class 2 Ulusal Sigorta artık çoğu insan için faturaya eklenmiyor. GOV.UK, kârınız yılda £7,105 ya da daha fazlaysa ödenmiş sayıldığını söylüyor; bu, Devlet Emekliliği kaydınızı korur. Bunun altında haftada £3.65'ten gönüllü ödeyebilirsiniz.

12 gelir düzeyinde serbest çalışan vergisi

İşte £30,000'lık satır tüm ayrıntısıyla. Muafiyetin üzerindeki kâr £17,430. 20% Gelir Vergisi £3,486. 6% Class 4 £1,045.80. Toplam £4,531.80; geriye £25,468.20 kalır, yani ayda yaklaşık £2,122.

Ne kadar ayırmalısınız

Toplam vergiyi kâra bölün; her ödemeden biriktirmeniz gereken payı bulursunuz.

• £20,000 kâr: yaklaşık 10%.

• £30,000: yaklaşık 15%.

• £40,000: yaklaşık 18%.

• £50,000: yaklaşık 20%.

• £60,000: yaklaşık 23%.

• £80,000: yaklaşık 28%.

• £100,000: yaklaşık 31%.

Tahsil ettiğiniz her şeyin sabit 25%'i, yaklaşık £65,000 kâra kadar faturayı karşılar ve bunun altında bir tampon bırakır. Her fatura ödendiği gün bunu ayrı bir tasarruf hesabına aktarın. Görmediğiniz para, harcamadığınız paradır.

İnsanları yanıltan iki dilim

£50,270: her ek pound 42p kaybettirir

£50,270'e kadar kârın her ek poundu vergide 26p'ye mal olur: 20p Gelir Vergisi ve 6p Ulusal Sigorta. Bunun üzerinde aynı pound 42p'ye mal olur: 40p ve 2p. Tablonun £50,000'daki £9,731.80'den £60,000'daki £13,888.60'a çıkmasının nedeni budur. On bin pound daha fazla kâr, £4,156.80 daha fazla vergi.

£100,000 ile £125,140 arası: 62% bölgesi

GOV.UK, £100,000'ın üzerindeki her £2 gelir için kişisel muafiyetinizin £1 azaldığını ve £125,140'ta tamamen bittiğini söylüyor. Bu aralıkta her ek pound 40% vergilendirilir, ayrıca 50p'lik muafiyeti ortadan kaldırır ve bu da 40% vergilendirilir, üstüne 2% Ulusal Sigorta biner. Bileşik oran pound başına 62p'dir. Bu bölgedeki insanların vergilendirilebilir gelirini aşağı çekmesinin olağan yolu emeklilik katkılarıdır.

Kimsenin uyarmadığı ilk yıl faturası

HMRC (Birleşik Krallık vergi idaresi) yalnızca geçen yılın vergisini istemez. Faturanız £1,000'un üzerindeyse, cari yıl için peşin ödemeler (payments on account) de ister. GOV.UK, her ödemenin genellikle bir önceki yıl faturasının yarısı olduğunu ve 31 Ocak ile 31 Temmuz gece yarısına kadar ödenmesi gerektiğini söylüyor.

£30,000 kârlı bir ilk yılı ele alın:

• Yıllık vergi: £4,531.80.

• Gelecek yıl için ilk peşin ödeme: £2,265.90.

• 31 Ocak'ta ödenecek: £6,797.70.

• İkinci peşin ödeme, 31 Temmuz'da: £2,265.90.

Ocak ödemesi, tablodaki rakamın bir buçuk katıdır. İlk yıldan sonra dengelenir, çünkü yaptığınız peşin ödemeler bir sonraki faturadan düşer. İlk yılda, £30,000 kâr için 15%'ten çok 23%'e yakın bir pay biriktirin.

Son faturanız £1,000'un altındaysa ya da verginizin 80%'inden fazlası zaten kaynağında tahsil edildiyse peşin ödeme yapmazsınız; bu, Construction Industry Scheme (inşaat sektörü kesinti planı) kapsamında ödenen taşeronlar için yaygındır.

Tablonun dışarıda bıraktıkları

• İskoçya. İskoç Gelir Vergisi farklı dilim ve oranlara sahiptir. Ulusal Sigorta aynıdır.

• Öğrenci kredileri. Geri ödemeler aynı beyannameyle tahsil edilir ve üstüne eklenir.

• Çocuk Yardımı (Child Benefit). Siz ya da eşiniz alıyorsa ve birinizin geliri £60,000'un üzerindeyse, High Income Child Benefit Charge (yüksek gelirli çocuk yardımı vergisi) bir kısmını geri alır, £80,000'a gelindiğinde ise tamamını.

• KDV (VAT). Ciro, kayan 12 ayda £90,000'u aştığında kayıt olmalısınız. KDV, tablodaki vergiden ayrıdır.

• Diğer gelir. Yarı zamanlı bir iş, kira ya da tasarruf faizi muafiyeti ve dilimleri tüketir.

Daha fazlasını tutmanın beş yasal yolu

1. Her düşülebilir gideri talep edin. Her £100, temel oranda £26, yüksek oranda £42 kazandırır. 2026/27 vergi yılı için sabit kilometre oranı, ilk 10,000 iş mili için mil başına 55p'dir.

2. Evden çalışma sabit oranını kullanın; evde ayda 25 saat ya da daha fazla çalışıyorsanız, saatlere göre ayda £10, £18 veya £26.

3. Emekliliğe ödeme yapın. Katkılar vergi indirimi getirir ve vergilendirilebilir gelirinizi £50,270 ve £100,000 eşiklerinin altına çekebilir.

4. Büyük alımları zamanlayın. 5 Nisan'dan önce alınan aletler veya ekipman, bir sonraki değil bu vergi yılına sayılır.

5. Fiyatlarınızı yükseltin. Vergi kârdan pay alır. Küçük bir rakamın daha fazlasını tutmanın tek yolu onu büyütmektir. Birleşik Krallık'ta serbest çalışan günlük ücretleri rehberimiz ve Birleşik Krallık şehirlerine göre esnaf ücretleri tablosu başkalarının ne talep ettiğini gösteriyor.

Önemli tarihler

• 5 Ekim: başladığınız vergi yılının bitiminden sonra bu tarihe kadar Self Assessment (Birleşik Krallık'ta kendi vergisini kendisi beyan etme sistemi) için kayıt olun.

• 31 Ocak: çevrimiçi beyanname verin ve bakiyeyi ödeyin, ayrıca ilk peşin ödemeyi yapın.

• 31 Temmuz: ikinci peşin ödeme.

• Nisan 2026'dan itibaren: serbest çalışma ve mülkten geliriniz £50,000'un üzerindeyse Making Tax Digital (HMRC'nin dijital vergi kayıt ve üç aylık bildirim sistemi) geçerlidir ve üç aylık güncellemeler gerekir. Şahıs işletmeleri için Making Tax Digital rehberimizde ayrıntılar var.

Bir yapay zeka ajanı serbest çalışan vergisinde nasıl yardımcı olur

ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus ve Meta'nın Muse'u bir vergi dilimini açıklayabilir. Kendi rakamlarınızı ise bir ajan çalıştırabilir.

• Faturanızı her ay tahmin eder. Şimdiye kadarki faturalarınızdan ve giderlerinizden, tasarrufa aktarılacak tutarla birlikte.

• Giderlerinizi sınıflandırır. HMRC'nin kullandığı başlıklara göre, emin olmadığı her şeyin listesiyle.

• Bir dilimden önce uyarır. Bu yılın kârı £50,270 ya da £100,000'ı aşmaya giderken size söyler.

• Beyannamenizin rakamlarını hazırlar. Sizin ya da muhasebecinizin kontrol edeceği tek bir özet.

• Daha iyi ödeyen iş getirir. Jobbit Pro üzerinde müşteriler ve Jobbit'in ajanı, profesyonellere özetlenmiş, kapsamı belirlenmiş işler gönderir ve müşterinin ödemesi siz başlamadan önce emanette tutulur.

• İlk günden ücretsiz ajan kredisi. Yeni bir hesap, günde 100 ücretsiz krediye ek olarak 300 kredilik kayıt bonusu alır, kart gerekmez.

• Profiliniz tamamlanınca bir web sitesi. Jobbit Pro profilinizi tamamlayın; hizmetleriniz için bir talep formu olan bir web siteniz olsun.

Bir ajan vergi danışmanı değildir. Hazırlamak ve kontrol etmek için kullanın, alışılmadık her şeyi bir muhasebeciye sorun.

Bu haftaki planınız

• 1. gün: bu vergi yılının şimdiye kadarki kârını toplayın ve tablodaki satırınızı bulun.

• 2. gün: vergi için bir tasarruf hesabı açın ve kazandıklarınızın doğru payını aktarın.

• 3. gün: sabit bir kural koyun: her ödemenin aynı payı, geldiği gün.

• 4. gün: talep etmediğiniz giderleri listeleyin.

• 5. gün: 31 Ocak ve 31 Temmuz'u tutarlarıyla ajandanıza yazın. Ardından Jobbit Pro profilinizi oluşturun ve web sitenizin kilidini açmak için tamamlayın.

Nasıl çalışacağınıza hâlâ karar veriyorsanız, şahıs işletmesi ile serbest çalışan rehberimiz bir limited şirketin ne zaman mantıklı olduğunu açıklıyor.

Sık sorulan sorular

£30,000 kazanan bir serbest çalışan olarak ne kadar vergi öderim?

2026/27'de £30,000 kâr için £3,486 Gelir Vergisi ve £1,045.80 Class 4 Ulusal Sigorta ödersiniz, toplam £4,531.80. Elinizde £25,468.20 kalır, yani ayda yaklaşık £2,122.

Serbest çalışan vergisi için ne kadar ayırmalıyım?

£30,000'da kârın yaklaşık 15%'i, £50,000'da 20%'si ve £80,000'da 28%'i. Tahsil ettiğiniz her şeyin sabit 25%'i, yaklaşık £65,000'a kadar güvenli bir alışkanlıktır; ilk yılınızda peşin ödemeler nedeniyle daha fazlasına ihtiyacınız olur.

İlk £12,570 için vergi öder miyim?

Gelir Vergisi ve Class 4 Ulusal Sigorta yok. Kişisel muafiyet 2026/27 için £12,570'tir, geliriniz £100,000'ın üzerinde değilse.

Serbest çalışanlar hâlâ Class 2 Ulusal Sigorta öder mi?

Kâr £7,105 ya da daha fazlaysa ayrı bir ücret olarak değil: ödenmiş sayılır. Bunun altında Devlet Emekliliği kaydınızı korumak için haftada £3.65 gönüllü ödeyebilirsiniz.

Serbest çalışan vergisini ne zaman öderim?

Vergi yılı bittikten sonraki 31 Ocak'a kadar; faturanız £1,000'un üzerindeyse 31 Temmuz'a kadar ikinci bir peşin ödeme.

Serbest çalışan vergisi bir çalışanın vergisinden yüksek mi?

Gelir Vergisi aynıdır. Çalışanlar maaşları üzerinden 6% Class 4 oranından daha yüksek Ulusal Sigorta öder, ancak yıllık izin ücreti, hastalık ücreti ve işveren emeklilik katkısı da alırlar; serbest çalışanlar bunları kendileri karşılar.

Serbest çalışan olarak nasıl daha fazla kazanabilirim?

Doğru fiyat isteyin ve ajandayı ücretinizi ödeyen işlerle doldurun. Ücretsiz bir Jobbit Pro profili oluşturun: kayıtta 300 ücretsiz ajan kredisi ve günde 100 kredi daha, profiliniz tamamlanınca bir web sitesi, iş başlamadan önce emanette tutulan ödeme ve ücretli bir iş tamamlanana kadar hiçbir ücret yok.