Buwis ng Self-Employed 2026/27: Magkano ang Natitira sa 12 Antas ng Kita

Nag-invoice ka ng £3,400 noong nakaraang buwan at maganda ang pakiramdam. Magkano roon ang sa iyo talaga? Kung hindi mo masasagot nang may pagkakaiba lang na ilang daang pound, hindi ka nag-iisa, at tuwing Enero nalalaman ito ng karamihan sa mahirap na paraan.

Ginagawa ng gabay na ito ang mga kuwenta para sa iyo. Ipinapakita nito ang buwis ng self-employed sa 12 antas ng kita para sa 2026/27 na tax year, ang natitira kada buwan, ang ititabi, at ang mga punto kung saan tumatalon ang rate. Ang mga rate ay ang inilalathala ng GOV.UK para sa 6 Abril 2026 hanggang 5 Abril 2027, binasa noong 4 Oktubre 2026, at ipinapakita ang pagkalkula para masuri mo.

Paano namin ito kinalkula

1. Mga rate mula sa GOV.UK. Kinuha mula sa GOV.UK ang mga Income Tax band at mga rate ng National Insurance para sa self-employed para sa 2026/27. Ang GOV.UK ay ang opisyal na website ng gobyerno ng UK.

2. Kita, hindi turnover. Nagsisimula ang bawat figure sa kita (profit), ang in-invoice mo bawas ang allowable expenses.

3. England, Wales at Northern Ireland. Sariling Income Tax band ang itinatakda ng Scotland, kaya iba ang makikitang figure ng mga Scottish taxpayer.

4. Isang trabaho, walang dagdag. Ipinapalagay ng talahanayan na walang ibang kita, walang student loan at walang kontribusyon sa pension.

5. Ipinapakita hanggang sa sentimo. Para maulit mo ang mga kuwenta.

Ang mga patakaran sa apat na linya

• Personal allowance: walang Income Tax ang unang £12,570 ng kita.

• Basic rate: 20% sa kita mula £12,571 hanggang £50,270.

• Higher rate: 40% mula £50,271 hanggang £125,140, pagkatapos 45% sa itaas nito.

• Class 4 National Insurance: 6% sa kita sa pagitan ng £12,570 at £50,270, at 2% sa itaas nito.

Hindi na nagdaragdag sa bill ang Class 2 National Insurance para sa karamihan. Sabi ng GOV.UK, kung ang kita mo ay £7,105 o higit kada taon, ituturing itong nabayaran na, na nagpoprotekta sa State Pension record mo. Sa ibaba nito, puwede mo itong bayaran nang kusa sa halagang £3.65 kada linggo. (Ang National Insurance ay kontribusyon sa social security ng UK.)

Buwis ng self-employed sa 12 antas ng kita

Narito ang buong kuwenta ng hanay ng £30,000. Ang kita na higit sa allowance ay £17,430. Ang Income Tax sa 20% ay £3,486. Ang Class 4 sa 6% ay £1,045.80. Magkasama, £4,531.80 iyon, na nag-iiwan ng £25,468.20, o humigit-kumulang £2,122 kada buwan.

Magkano ang dapat itabi

Hatiin ang kabuuang buwis sa kita at makukuha mo ang bahaging ititabi mula sa bawat bayad.

• £20,000 na kita: mga 10%.

• £30,000: mga 15%.

• £40,000: mga 18%.

• £50,000: mga 20%.

• £60,000: mga 23%.

• £80,000: mga 28%.

• £100,000: mga 31%.

Ang flat na 25% ng lahat ng natatanggap mo ay sumasakop sa bill hanggang humigit-kumulang £65,000 na kita at nag-iiwan ng unan sa ibaba nito. Ilipat ito sa hiwalay na savings account sa araw na mabayaran ang bawat invoice. Ang perang hindi mo nakikita ay perang hindi mo nagagastos.

Ang dalawang band na nakakagulat

£50,270: bawat dagdag na pound ay nawawalan ng 42p

Hanggang £50,270, ang dagdag na pound ng kita ay nagkakahalaga ng 26p sa buwis: 20p Income Tax at 6p National Insurance. Sa itaas nito, 42p ang parehong pound: 40p at 2p. Kaya lumilipat ang talahanayan mula £9,731.80 sa £50,000 tungong £13,888.60 sa £60,000. Sampung libong pound na dagdag na kita, £4,156.80 na dagdag na buwis.

£100,000 hanggang £125,140: ang 62% na sona

Sabi ng GOV.UK, bumababa ang personal allowance mo ng £1 sa bawat £2 ng kita na higit sa £100,000, at nawawala ito sa £125,140. Sa saklaw na iyon, ang bawat dagdag na pound ay binubuwisan ng 40%, nag-aalis ng 50p ng allowance na binubuwisan din ng 40%, at may kasamang 2% National Insurance. Ang pinagsamang rate ay 62p sa bawat pound. Ang mga kontribusyon sa pension ang karaniwang paraan ng mga nasa sonang ito para ibaba muli ang binubuwisang kita.

Ang bill sa unang taon na walang nagbabala

Hindi lang buwis ng nakaraang taon ang hinihingi ng HMRC (ang ahensya ng buwis ng UK). Kung higit sa £1,000 ang bill mo, humihingi rin ito ng payments on account (paunang bayad) para sa kasalukuyang taon. Sabi ng GOV.UK, karaniwang kalahati ng bill ng nakaraang taon ang bawat bayad, due bago maghatinggabi sa 31 Enero at 31 Hulyo.

Kunin ang unang taon na may £30,000 na kita:

• Buwis para sa taon: £4,531.80.

• Unang payment on account para sa susunod na taon: £2,265.90.

• Due sa 31 Enero: £6,797.70.

• Ikalawang payment on account, due sa 31 Hulyo: £2,265.90.

Ang bayad sa Enero na iyon ay isa't kalahating beses ng figure sa talahanayan. Pagkatapos ng unang taon, nagpapantay ito, dahil ibinabawas sa susunod na bill ang mga payment on account na nagawa mo na. Sa unang taon, magtabi ng mas malapit sa 23% ng £30,000 na kita kaysa 15%.

Hindi ka gagawa ng payments on account kung wala pang £1,000 ang huling bill mo, o kung higit sa 80% ng buwis mo ay nakolekta na sa pinagmulan, na karaniwan sa mga subcontractor na binabayaran sa ilalim ng Construction Industry Scheme.

Ang wala sa talahanayan

• Scotland. May ibang band at rate ang Income Tax ng Scotland. Pareho ang National Insurance.

• Mga student loan. Kinokolekta ang mga bayad sa pamamagitan ng parehong return at dagdag ito.

• Child Benefit. Kung ikaw o ang kapareha mo ay tumatanggap nito at isa sa inyo ay may kita na higit sa £60,000, binabawi ng High Income Child Benefit Charge (singil sa mataas na kita na tumatanggap ng Child Benefit) ang ilan, at lahat pagsapit ng £80,000.

• VAT. Kapag lumampas sa £90,000 ang turnover sa rolling na 12 buwan, dapat kang magrehistro. Hiwalay ang VAT sa buwis sa talahanayan.

• Ibang kita. Ang part-time na trabaho, renta o interes sa ipon ay umuubos ng allowance at band.

Limang legal na paraan para makapagtabi ng higit

1. I-claim ang bawat allowable expense. Bawat £100 ay nakakatipid ng £26 sa basic rate at £42 sa higher rate. Para sa 2026/27 na tax year, ang flat mileage rate ay 55p kada milya para sa unang 10,000 business miles.

2. Gamitin ang flat rate sa pagtatrabaho sa bahay kung 25 oras kada buwan o higit ang ginugugol mo sa bahay: £10, £18 o £26 kada buwan depende sa oras.

3. Magbayad sa pension. Nakakakuha ng tax relief ang mga kontribusyon, at maibabalik nila ang binubuwisang kita mo sa ibaba ng mga threshold na £50,270 at £100,000.

4. Piliin ang tamang oras ng malalaking bili. Ang mga kasangkapan o kagamitang binili bago ang 5 Abril ay bilang sa tax year na ito, hindi sa susunod.

5. Itaas ang mga presyo mo. Kumukuha ng bahagi ng kita ang buwis. Ang tanging paraan para mapanatili ang mas marami sa maliit na numero ay gawin itong mas malaki. Ipinapakita ng gabay namin sa freelance day rates sa UK at ng talahanayan ng trade rates ayon sa lungsod sa UK kung magkano ang singil ng iba.

Ang mga petsang mahalaga

• 5 Oktubre: magrehistro para sa Self Assessment (ang taunang tax return ng self-employed) pagsapit ng petsang ito pagkatapos ng katapusan ng tax year kung kailan ka nagsimula.

• 31 Enero: mag-file online at bayaran ang balanse, kasama ang unang payment on account.

• 31 Hulyo: ikalawang payment on account.

• Mula Abril 2026: kung higit sa £50,000 ang kita mo mula sa self-employment at property, nalalapat ang Making Tax Digital (digital na pagtatala at quarterly updates sa HMRC). May detalye sa gabay namin tungkol sa Making Tax Digital para sa mga sole trader.

Paano tumutulong ang AI agent sa buwis ng self-employed

Kayang ipaliwanag ng ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus at Muse ng Meta ang isang tax band. Ang agent ang kayang magpatakbo ng sarili mong numero.

• Tinatantiya ang bill mo kada buwan. Mula sa mga invoice at gastos mo sa ngayon, kasama ang halagang ililipat sa ipon.

• Inaayos ang mga gastos mo. Sa ilalim ng mga heading na ginagamit ng HMRC, kasama ang listahan ng anumang hindi ito sigurado.

• Nagbabala bago ang isang band. Sinasabi nito kapag papunta na ang kita ngayong taon sa lampas ng £50,270 o £100,000.

• Inihahanda ang mga figure para sa return mo. Isang buod para suriin mo o ng accountant mo.

• Nagdadala ng mas mataas na bayad na trabaho. Sa Jobbit Pro, nagpapadala ang mga customer at ang agent ng Jobbit ng malinaw at saklaw na trabaho sa mga propesyonal, at hawak sa escrow ang bayad ng customer bago ka magsimula.

• Libreng agent credits mula unang araw. Nakakakuha ang bagong account ng 300-credit na sign-up bonus bukod pa sa 100 libreng credits araw-araw, walang card.

• Website kapag kumpleto na ang profile. Tapusin ang Jobbit Pro profile mo at makakakuha ka ng website para sa mga serbisyo mo na may enquiry form.

Hindi tax adviser ang agent. Gamitin ito para maghanda at magsuri, at magtanong sa accountant tungkol sa anumang hindi pangkaraniwan.

Plano mo para sa linggong ito

• Araw 1: isuma ang kita ng tax year na ito sa ngayon at hanapin ang hanay mo sa talahanayan.

• Araw 2: magbukas ng savings account para sa buwis at ilipat ang tamang bahagi ng kinita mo.

• Araw 3: magtakda ng permanenteng patakaran: parehong bahagi ng bawat bayad, sa araw na dumating ito.

• Araw 4: ilista ang mga gastos na hindi mo pa nakli-claim.

• Araw 5: isulat sa kalendaryo ang 31 Enero at 31 Hulyo kasama ang mga halaga. Pagkatapos ay gawin ang Jobbit Pro profile mo at kumpletuhin ito para ma-unlock ang website mo.

Kung nagpapasya ka pa kung paano mag-trade, ipinapaliwanag ng gabay namin tungkol sa sole trader laban sa self-employed kung kailan may saysay ang limited company.

Mga madalas itanong

Magkano ang buwis ko kung self-employed ako sa £30,000?

Sa £30,000 na kita sa 2026/27, nagbabayad ka ng £3,486 Income Tax at £1,045.80 Class 4 National Insurance, kabuuang £4,531.80. Natitira sa iyo ang £25,468.20, mga £2,122 kada buwan.

Magkano ang dapat kong itabi para sa buwis ng self-employed?

Mga 15% ng kita sa £30,000, 20% sa £50,000 at 28% sa £80,000. Ligtas na gawi ang flat na 25% ng lahat ng natatanggap mo hanggang humigit-kumulang £65,000, at kailangan mo ng mas marami sa unang taon dahil sa payments on account.

Nagbabayad ba ako ng buwis sa unang £12,570?

Walang Income Tax at walang Class 4 National Insurance. Ang personal allowance ay £12,570 para sa 2026/27, maliban kung higit sa £100,000 ang kita mo.

Nagbabayad pa ba ng Class 2 National Insurance ang mga self-employed?

Hindi bilang hiwalay na singil kung ang kita ay £7,105 o higit: ituturing itong nabayaran na. Sa ibaba nito, puwede kang magbayad ng £3.65 kada linggo nang kusa para protektahan ang State Pension record mo.

Kailan ako magbabayad ng buwis ng self-employed?

Pagsapit ng 31 Enero pagkatapos ng katapusan ng tax year, na may ikalawang payment on account pagsapit ng 31 Hulyo kung higit sa £1,000 ang bill mo.

Mas mataas ba ang buwis ng self-employed kaysa sa buwis ng empleyado?

Pareho ang Income Tax. Mas mataas ang rate ng National Insurance na binabayaran ng mga empleyado sa sahod nila kaysa sa 6% na Class 4, pero nakakakuha rin sila ng holiday pay, sick pay at kontribusyon ng employer sa pension, na sarili namang pinopondohan ng mga self-employed.

Paano ako kikita nang higit bilang self-employed?

Maningil nang tama at punuin ang kalendaryo ng trabahong nagbabayad ng rate mo. Gumawa ng libreng Jobbit Pro profile: 300 libreng agent credits pag-sign up kasama ang 100 kada araw, website kapag kumpleto na ang profile, bayad na hawak sa escrow bago magsimula ang trabaho at walang bayad hangga't hindi natatapos ang isang bayad na trabaho.