Steuern für Selbstständige 2026/27: Was Ihnen bei 12 Einkommen bleibt

Sie haben im letzten Monat £3,400 in Rechnung gestellt, und es fühlte sich nach einem guten Monat an. Wie viel davon gehört Ihnen? Wenn Sie das nicht auf ein paar hundert Pfund genau sagen können, sind Sie nicht allein, und im Januar erfahren es die meisten auf die harte Tour.

Dieser Leitfaden übernimmt die Rechnerei. Er zeigt die Steuern für Selbstständige bei 12 Gewinnstufen im Steuerjahr 2026/27, was monatlich übrig bleibt, was Sie zurücklegen sollten und an welchen Stellen der Satz springt. Die Sätze sind die, die GOV.UK (das Regierungsportal Großbritanniens) für den 6. April 2026 bis 5. April 2027 veröffentlicht, abgelesen am 4. Oktober 2026, und der Rechenweg ist angegeben, damit Sie nachprüfen können.

So haben wir gerechnet

1. Sätze von GOV.UK. Die Stufen der Einkommensteuer und die Sätze der National Insurance für Selbstständige für 2026/27 stammen von GOV.UK.

2. Gewinn, nicht Umsatz. Jede Zahl beginnt beim Gewinn, also dem, was Sie in Rechnung gestellt haben, abzüglich Ihrer absetzbaren Ausgaben.

3. England, Wales und Nordirland. Schottland legt eigene Stufen der Einkommensteuer fest, schottische Steuerzahler sehen daher andere Zahlen.

4. Eine Tätigkeit, nichts extra. Die Tabelle geht von keinem weiteren Einkommen, keinem Studienkredit und keinen Rentenbeiträgen aus.

5. Auf den Penny genau. Damit Sie die Rechnungen wiederholen können.

Die Regeln in vier Zeilen

• Persönlicher Freibetrag: Die ersten £12,570 Gewinn sind von der Einkommensteuer befreit.

• Grundsteuersatz: 20% auf den Gewinn von £12,571 bis £50,270.

• Höherer Steuersatz: 40% von £50,271 bis £125,140, darüber 45%.

• Class 4 National Insurance (Sozialversicherungsbeitrag für Selbstständige): 6% auf den Gewinn zwischen £12,570 und £50,270, darüber 2%.

Die Class 2 National Insurance erhöht die Rechnung für die meisten nicht mehr. GOV.UK sagt, dass sie bei Gewinnen von £7,105 oder mehr im Jahr als gezahlt gilt, was Ihren Anspruch auf die staatliche Rente (State Pension) schützt. Darunter können Sie sie freiwillig mit £3.65 pro Woche zahlen.

Steuern für Selbstständige bei 12 Einkommensstufen

Hier die Zeile mit £30,000 vollständig. Der Gewinn über dem Freibetrag beträgt £17,430. Die Einkommensteuer von 20% beträgt £3,486. Die Class 4 mit 6% beträgt £1,045.80. Zusammen sind das £4,531.80, es bleiben £25,468.20, also etwa £2,122 im Monat.

Wie viel Sie zurücklegen sollten

Teilen Sie die gesamten Steuern durch den Gewinn, und Sie erhalten den Anteil, den Sie von jeder Zahlung sparen sollten.

• £20,000 Gewinn: etwa 10%.

• £30,000: etwa 15%.

• £40,000: etwa 18%.

• £50,000: etwa 20%.

• £60,000: etwa 23%.

• £80,000: etwa 28%.

• £100,000: etwa 31%.

Pauschal 25% von allem, was Sie bekommen, deckt die Rechnung bis etwa £65,000 Gewinn und lässt darunter einen Puffer. Überweisen Sie den Betrag an dem Tag, an dem jede Rechnung bezahlt wird, auf ein separates Sparkonto. Geld, das Sie nicht sehen, geben Sie nicht aus.

Die zwei Stufen, die Menschen überraschen

£50,270: Jedes weitere Pfund verliert 42p

Bis £50,270 kostet ein weiteres Pfund Gewinn 26p Steuern: 20p Einkommensteuer und 6p National Insurance. Darüber kostet dasselbe Pfund 42p: 40p und 2p. Deshalb springt die Tabelle von £9,731.80 bei £50,000 auf £13,888.60 bei £60,000. Zehntausend Pfund mehr Gewinn, £4,156.80 mehr Steuern.

£100,000 bis £125,140: die 62%-Zone

GOV.UK sagt, dass Ihr persönlicher Freibetrag für jeden £2 Einkommen über £100,000 um £1 sinkt und bei £125,140 weg ist. In diesem Abschnitt wird jedes weitere Pfund mit 40% besteuert, nimmt 50p Freibetrag weg, die dann ebenfalls mit 40% besteuert werden, und trägt 2% National Insurance. Der Gesamtsatz liegt bei 62p pro Pfund. Rentenbeiträge sind der übliche Weg, wie Menschen in dieser Zone ihr zu versteuerndes Einkommen wieder senken.

Die Rechnung im ersten Jahr, vor der niemand warnt

HMRC (die britische Steuerbehörde) verlangt nicht nur die Steuer des Vorjahres. Liegt Ihre Rechnung über £1,000, verlangt es auch Vorauszahlungen (payments on account) auf das laufende Jahr. GOV.UK sagt, jede Zahlung beträgt in der Regel die Hälfte der Rechnung des Vorjahres und ist fällig bis Mitternacht am 31. Januar und am 31. Juli.

Nehmen Sie ein erstes Jahr mit £30,000 Gewinn:

• Steuern für das Jahr: £4,531.80.

• Erste Vorauszahlung für das Folgejahr: £2,265.90.

• Fällig am 31. Januar: £6,797.70.

• Zweite Vorauszahlung, fällig am 31. Juli: £2,265.90.

Diese Januarzahlung ist anderthalbmal so hoch wie die Zahl in der Tabelle. Nach dem ersten Jahr gleicht es sich aus, weil die geleisteten Vorauszahlungen von der nächsten Rechnung abgehen. Legen Sie im ersten Jahr bei £30,000 Gewinn eher 23% als 15% zurück.

Sie leisten keine Vorauszahlungen, wenn Ihre letzte Rechnung unter £1,000 lag oder wenn mehr als 80% Ihrer Steuer bereits an der Quelle erhoben wurden, was bei Subunternehmern, die nach dem Construction Industry Scheme (CIS, dem Abzugsverfahren der Baubranche) bezahlt werden, üblich ist.

Was die Tabelle auslässt

• Schottland. Die schottische Einkommensteuer hat andere Stufen und Sätze. Die National Insurance ist gleich.

• Studienkredite. Rückzahlungen werden über dieselbe Erklärung eingezogen und kommen obendrauf.

• Kindergeld (Child Benefit). Wenn Sie oder Ihr Partner es erhalten und einer von Ihnen ein Einkommen über £60,000 hat, holt die High Income Child Benefit Charge (Rückforderung bei hohem Einkommen) einen Teil zurück, bei £80,000 alles.

• Mehrwertsteuer (VAT). Sobald der Umsatz in 12 aufeinanderfolgenden Monaten £90,000 übersteigt, müssen Sie sich registrieren. Die Mehrwertsteuer ist getrennt von den Steuern in der Tabelle.

• Sonstiges Einkommen. Ein Teilzeitjob, Mieteinnahmen oder Sparzinsen verbrauchen Freibetrag und Stufen.

Fünf legale Wege, mehr zu behalten

1. Setzen Sie jede absetzbare Ausgabe an. Jede £100 spart £26 im Grundsteuersatz und £42 im höheren Satz. Für das Steuerjahr 2026/27 beträgt die Kilometerpauschale 55p pro Meile für die ersten 10,000 geschäftlichen Meilen.

2. Nutzen Sie die Homeoffice-Pauschale, wenn Sie 25 Stunden im Monat oder mehr zu Hause arbeiten: £10, £18 oder £26 im Monat, je nach Stunden.

3. Zahlen Sie in eine Rente ein. Beiträge werden steuerlich begünstigt und können Ihr zu versteuerndes Einkommen wieder unter die Schwellen von £50,270 und £100,000 bringen.

4. Timen Sie große Anschaffungen. Werkzeug oder Ausrüstung, die vor dem 5. April gekauft wird, zählt für dieses Steuerjahr, nicht für das nächste.

5. Erhöhen Sie Ihre Preise. Die Steuer nimmt einen Anteil vom Gewinn. Um von einer kleinen Zahl mehr zu behalten, muss man sie größer machen. Unser Leitfaden zu Tagessätzen für Freelancer in Großbritannien und die Tabelle der Handwerkerpreise nach britischen Städten zeigen, was andere verlangen.

Die wichtigen Termine

• 5. Oktober: Registrieren Sie sich bis zu diesem Datum nach Ende des Steuerjahres, in dem Sie begonnen haben, für die Self Assessment (die jährliche Steuererklärung für Selbstständige).

• 31. Januar: online abgeben und den Restbetrag zahlen, plus die erste Vorauszahlung.

• 31. Juli: zweite Vorauszahlung.

• Ab April 2026: Liegt Ihr Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit und Vermietung über £50,000, gilt Making Tax Digital (das digitale Steuersystem von HMRC) mit vierteljährlichen Meldungen. Unser Leitfaden zu Making Tax Digital für Einzelunternehmer nennt die Einzelheiten.

Wie ein KI-Agent bei den Steuern für Selbstständige hilft

ChatGPT, Claude, Gemini, Microsoft Copilot, Manus und Metas Muse können alle eine Steuerstufe erklären. Ein Agent kann Ihre eigenen Zahlen durchrechnen.

• Schätzt Ihre Rechnung jeden Monat. Aus Ihren bisherigen Rechnungen und Ausgaben, mit dem Betrag, den Sie aufs Sparkonto legen sollten.

• Sortiert Ihre Ausgaben. Unter den Überschriften, die HMRC verwendet, mit einer Liste aller Fälle, bei denen er unsicher ist.

• Warnt Sie vor einer Stufe. Er sagt Ihnen, wenn der Gewinn dieses Jahres über £50,270 oder £100,000 hinauswächst.

• Bereitet die Zahlen für Ihre Erklärung vor. Eine Zusammenfassung, die Sie oder Ihr Steuerberater prüfen.

• Bringt besser bezahlte Arbeit. Auf Jobbit Pro schicken Kunden und der Agent von Jobbit klar beschriebene, umrissene Aufträge an Fachleute, und die Zahlung des Kunden wird vor Ihrem Start treuhänderisch (escrow) gehalten.

• Kostenlose Agenten-Credits vom ersten Tag an. Ein neues Konto erhält einen Anmeldebonus von 300 Credits zusätzlich zu 100 kostenlosen Credits jeden Tag, ohne Karte.

• Eine Website, wenn Ihr Profil vollständig ist. Vervollständigen Sie Ihr Jobbit-Pro-Profil, und Sie erhalten eine Website für Ihre Leistungen mit Anfrageformular.

Ein Agent ist kein Steuerberater. Nutzen Sie ihn zum Vorbereiten und Prüfen, und fragen Sie einen Steuerberater bei allem Ungewöhnlichen.

Ihr Plan für diese Woche

• Tag 1: den bisherigen Gewinn dieses Steuerjahres addieren und Ihre Zeile in der Tabelle finden.

• Tag 2: ein Sparkonto für die Steuern eröffnen und den passenden Anteil des Verdienten dorthin überweisen.

• Tag 3: eine feste Regel setzen: derselbe Anteil jeder Zahlung, am Tag des Eingangs.

• Tag 4: die Ausgaben auflisten, die Sie bisher nicht angesetzt haben.

• Tag 5: den 31. Januar und den 31. Juli mit den Beträgen in den Kalender eintragen. Dann erstellen Sie Ihr Jobbit-Pro-Profil und vervollständigen Sie es, um Ihre Website freizuschalten.

Wenn Sie noch überlegen, in welcher Form Sie arbeiten, erklärt unser Leitfaden zu Sole Trader und Selbstständigen, wann eine Limited Company sinnvoll ist.

Häufig gestellte Fragen

Wie viel Steuern zahle ich als Selbstständiger bei £30,000?

Bei £30,000 Gewinn zahlen Sie 2026/27 £3,486 Einkommensteuer und £1,045.80 Class 4 National Insurance, zusammen £4,531.80. Ihnen bleiben £25,468.20, etwa £2,122 im Monat.

Wie viel sollte ich für die Steuern als Selbstständiger zurücklegen?

Etwa 15% des Gewinns bei £30,000, 20% bei £50,000 und 28% bei £80,000. Pauschal 25% von allem, was Sie bekommen, ist bis etwa £65,000 eine sichere Gewohnheit, und im ersten Jahr brauchen Sie wegen der Vorauszahlungen mehr.

Zahle ich Steuern auf die ersten £12,570?

Keine Einkommensteuer und keine Class 4 National Insurance. Der persönliche Freibetrag beträgt 2026/27 £12,570, es sei denn, Ihr Einkommen liegt über £100,000.

Zahlen Selbstständige noch Class 2 National Insurance?

Nicht als gesonderte Abgabe, wenn der Gewinn £7,105 oder mehr beträgt: Sie gilt als gezahlt. Darunter können Sie freiwillig £3.65 pro Woche zahlen, um Ihren Anspruch auf die staatliche Rente zu schützen.

Wann zahle ich die Steuern als Selbstständiger?

Bis zum 31. Januar nach Ende des Steuerjahres, mit einer zweiten Vorauszahlung bis zum 31. Juli, wenn Ihre Rechnung über £1,000 liegt.

Sind die Steuern für Selbstständige höher als die eines Angestellten?

Die Einkommensteuer ist gleich. Angestellte zahlen auf ihren Lohn einen höheren Satz National Insurance als die 6% der Class 4, erhalten dafür aber Urlaubsgeld, Krankengeld und einen Rentenbeitrag des Arbeitgebers, den Selbstständige selbst finanzieren.

Wie kann ich als Selbstständiger mehr verdienen?

Verlangen Sie angemessene Preise und füllen Sie den Kalender mit Arbeit, die Ihren Satz zahlt. Erstellen Sie ein kostenloses Jobbit-Pro-Profil: 300 kostenlose Agenten-Credits bei der Anmeldung plus 100 pro Tag, eine Website, sobald Ihr Profil vollständig ist, Zahlung treuhänderisch gehalten, bevor die Arbeit beginnt, und keine Gebühr, bis ein bezahlter Auftrag abgeschlossen ist.